;)
之前预缴了季度企业所得税，那么第二季度如何计提？
2/2063
2017-03-18
请问季度所得税计提，是按利润总额*税率-之前预交的所得税，然后再结转损益吗
1/443
2021-10-05
想咨询您一个问题，就是我们单位3月份交过2万的所得税，然后12月计提所得税6万，预缴所得税4万，那之前交过的2万怎么抵扣？如何做会计分录？
1/284
2020-01-06
老师，小规模纳税人每季度预缴所得税，因为每个月工资都是这个月发上个月的，做账时月末不计提工资，直接分录就是实际发工资时做一笔。那比如1月报税时，12月工资尚未发，那不是要多交所得税？
1/554
2019-12-08
申报单位个税的时候提示：不允许正常申报历史属期的[综合所得个人所得税预扣预缴申报表]，什么意思？？
1/1565
2023-03-15
企事业承包承租经营所得预交的个人所得税计提时计入税金及附加科目吗？
1/885
2018-07-31
所得税需要计提吗？
4月申报一季度企业所得税季报预缴，计提凭证做在几月份？
具体分录怎么做？
1/3632
2019-04-17
一般纳税人小建筑公司和商贸企业，也要没季度预提企业所得税吗？如果我没预提会怎么样，18年12月没预提，19年一月直接缴纳的，做的分录对吗借:应交税费-企业所得税，贷:银行存款
1/394
2019-02-11
该方法认为，当会计与税务产生收入、支出上的暂时性差异时，应当以会计口径的利润认定所得税费用，以税务口径的利润认定应交所得税，二者之差通过待摊、预提来调整，其中待摊费用使用“递延所得税资产”科目、预提费用使用“递延所得税负债”科目。 待摊 预提怎么理解？
1/1754
2018-09-03
第四季度盈利，总年度是亏损的，这个季度不用预缴企业所得税吧也不用计提吧
1/773
2018-01-11
2020年1月预缴2019年第四季度企业所得税，计提是在2019年12月还是2020年1月？
1/1387
2019-12-26
老师，你好，我们是建安公司，在项目所在地预缴了增值税、附加税、印花税、水利基金，没有预缴企业所得税，这个季度填企业所得税出现下图提示，特定预缴所得税这里我是不是填0
1/555
2020-01-13
老师，公司一季度预缴了所得税，截止三季度本年度利润总额减去弥补亏损后计算的所得税小于预交的税额，三季度是不是不用计提所得税
1/391
2022-10-21
交纳个人所得税需要计提吗，个人所得税已经预缴，工资还没发放怎么做分录
1/918
2019-12-14
老师，我是一般纳税人，按季度预缴所得税，去年年底我计提所得税时，比税务实际申报预缴的税多计提了2000元，今年我想冲回这块多计提的所得税，该如何做会计分录。是得过“以前年度损益”这个科目吗？谢谢。
1/529
2018-12-11
所得税当年计提多了，比年报预缴数多，年报用把多提的数调增所得税吗，如需调填到哪个表里哪行？
1/205
2021-03-17
1-3季度已预提预缴企业所得税，第4季度亏损，1-4季度累计应预缴企业所得税小于1-3季度已预交，4季度末账面要冲出差额吗？
2/645
2022-01-18
想问下这个月预提的费用，下个月来发票再冲减预提的需要做企业所得税纳税调整吗
1/681
2018-12-28
一季度亏损，但是实际预缴所得税了，需要把已经计提的所得税费用都红冲回去么，让所得税费用为0，
1/585
2023-03-01
累计12月份利润总额3088641.03，则12月份计提所得税为3088641.03-1739277.64（2017年度汇算清缴后的亏损金额）-0（本年度预缴企业所得税）=1349363.39元，1349363.39*25%=337340.85元12月份做分录计提所得税借：所得税费用 337340.85 贷：应交税费-企业所得税337340.85这计提的所得税是否正确？
1/568
2019-01-07
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
