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老师，请问2021年度综合所得收入不足12万，平时已预缴税额等于应纳税额，这种情况可以申请退税吗？
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2022-02-11
老师，这个免抵退税办法和免退税办法不是差不多吗，免抵退说可以低之前交的应纳税额，然后如果还有留底税额在退给企业，那这样如果适用免退税，直接将之前交的税直接退给企业不是更好
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2020-07-28
我公司为生产型出口退税企业，请问贸易方式为进料对口的不退税商品怎么征税？是按内销征税吗？如何计算应纳税额
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2022-02-17
出口退税转入出口抵减产品应纳税额科目后 余额怎么做账冲平
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2020-02-26
1.抵顶的税额大于应纳税额而未抵顶完。意思是进项大于销项是吗？
2.比如，我购进113，货款100，税13，若我出口价定为213，增值额是多少？是100吗？
3.我出口退税退多少？把13块的进项退给我？
4.那我出口的增值额会产生销项吗？
5.我需要缴纳出口增值额的税款吗？
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2020-06-30
出口外贸企业才会用到这个科目？ 比如出口的退税金额20万 内销需要缴纳增值税5万 这个出口抵减内销的金额就是5万 ：会计分录借：应交税费——应交增值税（出口抵减内销产品应纳税额）5
应收出口退税款 （实际退税额）20-5=15
贷：应交税费——应交增值税（出口退税） 20 对？
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2024-05-27
老师你好，我想问什么情况下会做这笔分录
借：应交税费-应交增值税（出口抵减内
销产品应纳税额）
贷：应交税费-应交增值税（出口退税）
然后这个分录的金额怎么确定，是当期应纳税额和应免、抵、退税额之间的差额吗？
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2022-05-04
老师，那个本期预稽税额，本期应退应补税额是什么意思？
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2021-01-08
请教一个问题。我去年是交了706.1元的税，但是我刚才在申请退税的时候。到了标准申报界面，显示综合所得应纳税额172.55元，已纳税额显示265.67元，只退93元钱，去年明明交了706.1元，数字不对啊，请问这是啥意思？
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2020-04-06
免抵退应退税额抵消为什么报增值税时还有数据
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2019-04-11
老师，我在听齐红老师的“一般纳税人最新增值税账务处理实操特训”课程时，其中涉及出口退税的部分，老师讲议上说：出口抵减内销产品应纳税额=当期免抵退税款-当期（实际）应退税额“，而当期（实际）应退税款=当期期末”应交税费-应交增值税“明细账借方余额与计算出的当期免抵退税额的金额相比较，谁小取小。
请问，上面说的”当期（实际）应退税款=当期期末”应交税费-应交增值税“明细账借方余额“，请问该借方余额是指销项-进项的余额？还是指涉及”应交税费-应交增值税“下10个3级明细科目借方减贷方的余额？如果有“减免税款”，也包括减去“减免税款”后的余额吗？
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2021-07-14
我司是第一个月营业也是第一个月建账，本月销项减进项期末留抵余额在借方是5000，出口销售额是100000，出口免抵退税额是13000，增值税免抵退税申报表里面显示应退税额是5000，免抵税额是8000，我把这一连串的经济业务作如下分录，但是不知道最后的应交税费-应交增值税-出口递减内销应纳税额的借方8000，和应交税费应交增值税出口退税的贷方8000。最终该如何结转，我希望有资深老师把这两个科目余额结转为0 ，会结平的来，不会结平的不要来，如果本身这2个科目不可以结平为0，请说明原因。怎么啦，现在很难的问题都要请金牌老师了吗，上次问这个问题，没有人回答呀
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2022-05-12
．月末根据《生产企业出口货物免、抵、退税申报汇总表》中计算出的“应退税额”这个月末是指属期还是申报期
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2021-04-16
收到一份生产企业出口货物免抵退税审批通知书，免抵退额为2000.其中应免抵税额为2000.应退0该怎么做帐
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2019-08-20
企业申报12月份个税，应纳税额比已缴税额低，应补退税，为什么还是扣掉。这个税企业能申请退回吗
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2023-01-14
外贸企业出口退税，账上计提退税额时，借:其他应收款，贷：应交税费-进项税额，这里的进项税额应该用贷方还是借方负数表示呢？
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2020-06-02
你好老师，根据这张免抵退税申报表，计算进项税额转出
借:主营业务成本/进项税额转出25527.11
贷:应交税金/应交增值税 /进项税额转出25527.11
计算应退税款
借:其他应收款/出口退税 578348.25
贷:应交税金 /应交增值税/出口退税578348.25
那么因为进项税留抵只有417662.16，实际收到退税款为417662.16，那么这部分差额160686.09放在什么科目
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2019-05-27
应补（退）税额这是什么意思
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2019-05-29
一个出口退税公司，出口铁钉146508.96元，退税率10%，出口铝钉336653.3元，退税率13%，出口铜钉382528.93元，不退税，内销销售额915428.31元，税额119005.69元，进项税额69356.52元，问本月应纳税所得额？
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2020-03-31
老师这怎么错误我检查了没有录错退税额要怎么处理。谢谢！
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2021-04-02
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