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预缴税款大于应纳税款形成多缴怎么办呢
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2018-12-24
老师好，请问公司税局网站上显示欠税应缴税款，可公司资金。。。交不上，这样逾期了会怎样？
1/899
2020-05-12
老师，第3条是不是就是说预缴的税款少于应缴的税款要补缴税款啊?
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2019-11-19
公司在项目地预缴的税款是入借：应交税费-应交增值税-预缴税款科目
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2017-06-10
老师好！该题在境外取得的劳务报酬在境内补缴的税款不应是以如下式计算的结果么？
境内应补交的税款=年度汇算清缴时实际应缴税款 - 境外已缴税款
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2022-05-10
应当预缴增值税税款的小规模纳税人如何预缴税款？
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2023-12-31
老师帮我看下这个是18年9月增值税纳税申报表里面的税款计算和税款缴纳，其中税款缴纳期初未缴纳税款54811.58和本期已缴纳税款54811.58 这个分录应该在当月是 借方：应交税费=应交增值税-（已交税金）54811.58 贷记银行存款54811.58 是不是？然后申报表税款缴纳的再下面期末未缴纳税款114084.65，本期应补（退）税款114084.65这比税款是代表在10月份需要缴纳的吧？那么分录应该是在贷方：应交税费-应交增值税-（已交税费）114084.65代表了就算下个月缴纳这比税款，到10月份缴纳的时候冲到借方科目应交税费-应交增值税-（已交税费）114084.65贷：银行
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2019-03-13
请问老师 应交税费核算的是非税款或非本企业缴纳的税款 什么是非税款或非本企业缴纳的税款 应交增值税 应交企业得税不都是企业缴纳的税款吗 谢谢
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2020-07-13
付款比专票日期早：
借：预付账款
贷：银行存款
收到票时：
借：工程施工-合同成本-材料款
应缴税费-应交增值税（待抵扣税款）
贷：预付账款
等到实际需要认证时：
借：应缴税费-应交增值税（进项税额）
贷：应缴税费-应交增值税（待抵扣税款）
付款在后：
收到票时：
借：工程施工-合同成本-材料款
应缴税费-应交增值税（待抵扣税款）
贷：应付账款
实际支付时
借：应付账款
贷：银行存款
等到实际需要认证时：
借：应缴税费-应交增值税（进项税额）
贷：应缴税费-应交增值税（待抵扣税款）麻烦老师看看以上处理对不对 待认证和待抵扣哪个合适?
1/549
2018-11-08
注销公司应收账款借方远远大于贷方，需要补缴税款吗
4/994
2021-06-29
注销公司应收账款借方远远大于贷方，需要补缴税款吗
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2021-06-29
老师，都是零申报，10月份怎么多出来了应缴税款，这个是什么情况？
1/568
2019-12-17
您好 我司借了母公司香港公司的钱，现归还利息，应该怎么计算税前利息 应缴税款
1/839
2019-11-26
我这个月补记18年未开发票的收入时发现账上的应缴税款比报表上的应缴税款多 这个怎么调账呢
1/819
2019-06-04
纳税人欠缴应纳税款
1/852
2015-12-23
老师，麻烦你给看一下，这个2020年所得税汇算，2061.3是在2021年1月缴纳的，剩余6424.56是在5月份汇算完缴纳的，现在1月缴纳的时直接做的应交税费所得税2061.3 贷银存2061.3,5月份缴纳应该怎么做？
答：
跨年汇算清缴，全年应交所得税额减去已预缴税额，正数是应补税额：
借：以前年度损益调整
贷：应交税金--应交企业所得税
缴纳年度汇算清应缴税款：
借：应交税金--应交企业所得税
贷：银行存款
要是不用以前年度损益调整的话，可以用什么科目代替？
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2021-08-04
老师，发工资时代扣代缴个人所得税分录是借:其他应付款-代扣代缴个税。现在系统扣除是借:其他应付款-代扣代缴个税，贷应交税金-代扣代缴个税，再做一笔借:应交税金-代扣代缴个税，贷:银行存款吗？还是直接就借:其他应付款-代扣代缴个税，贷:银行存款，省略了应交税金这一步
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2018-12-18
老师，请问上期报表应缴税款15158.16实缴税款16108.28形成多缴税款950.12，上期征期后在税局更改报表，本期报表中新形成应纳税额为9669.73期初未缴税额自动出来的是15158.16本期缴纳上期应纳税额应该如何填写？如果按实缴16108.28填写，期末未缴税额为8719.61，而本期应补退税额9669.73，这样填写对吗
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2019-06-14
老师，请问上期报表应缴税款15158.16实缴税款16108.28形成多缴税款950.12，上期征期后在税局更改报表，本期报表中新形成应纳税额为9669.73期初未缴税额自动出来的是15158.16本期缴纳上期应纳税额应该如何填写？如果按实缴16108.28填写，期末未缴税额为8719.61，而本期应补退税额9669.73，这样填写对吗
1/388
2019-06-14
老师，请问上期报表应缴税款15158.16实缴税款16108.28形成多缴税款950.12，上期征期后在税局更改报表，本期报表中新形成应纳税额为9669.73期初未缴税额自动出来的是15158.16本期缴纳上期应纳税额应该如何填写？如果按实缴16108.28填写，期末未缴税额为8719.61，而本期应补退税额9669.73，这样填写对吗？应该怎么填老师？
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2019-06-17
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