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企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）第四季度申报缴纳了企业所得税。后面发现有错误就更正了企业所得税申报表。就 该季度就不用缴纳企业所得税。该笔预缴的所得税费用再年度汇算清缴的时候怎么填
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2023-05-30
个人所得税：（第一季度）884999.64+（第二季度）555058.21=1440057.85*0.5%=7200.29-2212.5（第一季度已交）=4987.79（应交）
请问一下这样缴纳税款怎么分析呢？
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2021-05-25
企业所得税季报，按照上一纳税年度应纳税额所得额平均额预缴，19行到24行用填写吗？
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2017-06-27
老师，一季度计提所得税93979.12，4月份已缴纳所得税93979.12，可是但是第二季度缴纳的所得税是8383.3，之前预交所得税93979.12，请问分录怎么做？谢谢
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2019-11-09
老师，请问一下我第二季度利润表季度表所得税费用包括去年第四季度的所得税和第一季度的所得税，这样有错吗？应该怎样处理，谢谢！
1/990
2020-07-10
老师 是小规模纳税人 假如第一个季度亏损了 企业所得税就不用缴纳 第二季度盈利了 是先弥补第一季度的亏损再计算所得税 还是只算第二季度单独的企业所得税
1/1025
2019-07-07
去年4季度预缴所得税，借：所得税费用602.2，贷：应交税费-应交所得税 602.2。但实际缴纳了602.14。那1月份应该怎么做账？
1/437
2019-03-06
实际工作中所得税每个季度申报的应纳税额和该季度实缴的金额是不一致的吗
1/866
2019-03-30
所得税季度报表上的资产怎么填
1/408
2021-04-07
所得税季度报表，这里季末数怎么填？
2/492
2019-10-14
老师，所得税季度报表是下个月才报吗
1/525
2020-03-22
老师，我是个体工商户，定率征收，我第一个季度应交个税
不含税收入*应税所得率*经营所得年税率
那我下一个季度应交的个税=下一个季度的不含税收入*应税所得率*经营所得年税率在减去上一个季度交的个税
是吗
1/790
2019-09-26
老师您好,请问一直不明白我司每季度企业预缴所得税是怎么计算的?(认定为小微企业)
例如2019年4月预缴第一季度企业所得税,利润为39647.54元,所以实际缴纳了1982.38元(39647.54元*25%*20%)是没错的，但第二季度利润总额本年累计1102937.04元，我自己核算所得税58311.32元（见图1），与税务局预缴第二季度所得税A表（见图2）核算的所得税58311.32是一致的，我现在有点不明白为什么我自己核算的“应纳所得税额（预缴所得税A表11行次）”和“减免所得税额（预缴所得税A表12行次）”，与预缴所得税A表里不一样呢？
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2020-05-08
请问老师，我申报第一季度的所得税，第一季度有所得税产生，我做如下会计分录正确吗？
3月份，季度计提时
借：所得税费用 贷：应交税费-企业所得税
借：利润分配——本年利润 贷：所得税费用
4月实际缴纳时
借：应交税费-企业所得税 贷：银行存款
1/588
2021-04-24
老师，应纳税所得额的确定，比如企业9月份成立的，一个纳税年度实际经营期就三个月，那应纳税所得额，如何享受所得税减免优惠，需要折算到季度吗
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2019-10-23
老师，一般纳税人，季度应纳税所得额为220万元，如何计算应缴纳的税费是多少呢
1/1207
2020-03-21
一般纳税人三季度所得税怎么
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2019-09-17
你好，所得税是季度不超过30万就不用教吗？
1/272
2022-03-09
公司往年亏损，本年度第四季度盈利，（盈利额不足以弥补亏损）。第四季度应该怎么计算应纳税所得额？
1/650
2019-01-08
季度预缴的时候系统怎么知道年度应纳税所得额不超过30万
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2018-04-11
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