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某市一家自营出口生产企业是增值税一般纳税人，出口货物的征税税率为16%，退税率为13%。2018年8月有关经营业务为：购原材
料一批，取得的增值税专用发票注明的价款为400万元，外购货物准子抵扣进项稅额64万元通过认证。当月进料加工免税进口料件的
组成计税价格200万元。期未留抵税款12万元。本月内销货物不含税销售额200万元。收款232万元仔入银行。本月出口货物销售额
折合人民币400万元。
要求：
(1）计算免抵退税不得免征和抵扣税额扺减额
（2） 计算免抵退税不得免征和抵扣税额。
（3） 计算当期应纳增值税稅额。
（4）计算免抵退税额抵减额。
（5） 计算出口货物“免、抵、退”税额。
（6）计算该企业应退税额。
（7）计算当期免抵稅额。
(8）计算期末留抵结转下期继续抵扣稅额。
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2022-04-06
请问上个月未计提应交税金，本期应交税金用留抵进项税额抵扣，本期应交税金结转分录什么做？
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2019-07-05
老师你好，清包工合同属于简易计税，为什么对方拿去还可以抵扣呢
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2019-07-03
老师我想问一下，抵扣联封面上的抵扣联税额应该填写扣除进项税额转出后的金额吗？
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2022-09-15
请问企业购入的技术开发合同，也可以加计75%抵扣企业增值税吗，是按到发票金额来计算扣除额吗
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2019-07-15
邹老师好，我们单位购买的啤酒，取得的是专票，价税合计850元，可以认证抵扣吗？
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2017-05-31
如果收到10万的发票，价税合计，作为进项抵扣，是整个10万可以做进项还是要除去1万多的税剩下的8万多可以作为进项进行抵扣
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2018-12-13
本月应交税费是三千多，金税盘全额抵扣的480一直没扣，这个月不可以抵扣税额吗？
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2019-01-03
计算该综合服务公司一般纳税人应纳增值税额时，该公司所属店铺小规模纳税人的收入增值税和税控抵扣是否需要计算到综合服务公司，
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2021-01-09
1、 应纳增值税额＝销售额÷（1+3%）×征收率3%。 2、 销售额=开票金额-抵扣金额 3、 还是：销售额=开票金额的税额-抵扣金额的税额报税时：用第2种：销售额=开票金额-抵扣金额 计税，还是用第3种 销售额=开票金额的税额-抵扣金额的税额因为我们是小规模旅游业，属于差额纳税
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2018-06-05
老师 5月份的差旅费加计抵扣的进项税额 及 当月进项发票加计10%抵扣的金额 应该在增值税申报表哪个地方填写
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2019-05-27
税负为3%，开出发票为10000元（价税合计），需要多少抵扣票？
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2016-12-07
外购空调一批，价税合计50575元，金额为43599.15元，进项税额为6975.85元，怎么做会计分录？税额可以一次性抵扣吗？
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2018-12-18
购进国内旅客运输服务的进项税可以抵扣销项税。如果符合条件的企业这可以抵扣的进项税额可以加计10%抵减吗？
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2019-08-28
安全设备投资额的10%可以抵免当年的应纳税所得额，那安全设备作为固定资产需要同时计算折旧计提抵扣应税所得额吗？
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2019-07-09
请问企业购入的技术开发合同，也可以加计75%抵扣企业增值税吗，是按到发票金额来计算扣除额吗
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2019-07-15
公司有固定资产清理发生应交增值税，主营业务销售增值税有留抵税额，能抵扣吗？不交税吗？也就是说按简易计税计算的应纳税额与正常增值税留扺税额能抵吗？
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2019-03-05
认证还没有抵扣了发票是应交税费_待抵扣进项税额吗？
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2018-08-18
赞助费的进项税金不能抵扣的话是应该先做进项认证然后转出，还是价税合计后计入费用，直接做不抵扣勾选？
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2024-08-02
老师，9月份还能查到6月的待抵扣税额吗？
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2019-09-09
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