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企业所得税年报后补缴企业所得税了，没有这个以前年度损益调整科目，我就用了借:利润分配_未分配利润 ，贷应交税费-应交企业所得税 ，借应交税费-应交企业所得税 ，贷：银行存款。
现在导致资产负债表和利润表的勾稽关系就相差那个数，需要调整吗？
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2021-07-12
老师，如果前三季度已经预缴企业所得税1500，截止第四季度单位应交所得税900，那多交的600元还要调整吗，还是等汇算清缴的时候退税做什么分录呢
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2022-01-11
老师，如果前三季度已经预缴企业所得税1500，截止第四季度单位应交所得税900，那多交的600元还要调整吗，还是等汇算清缴的时候退税做什么分录呢
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2022-01-12
企业所得税本月应该预交企业所得税，可以不用交，等清算汇缴的时候清算可以吗
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2019-04-09
企业第一季度的企业所得税申报时，做了申报，计提企业所得税2.5，交了税费2.5，分录是借所得税费用2.5，贷应交税费（应交所得税）2.5，借应交税费（应交所得税）2.5，贷银行存款2.5。然后税局打电话给我说可以做小微企业优惠，就重新申报了，结果优惠了1.9，只需要交0.6，但是钱税局没退，我应该怎样做这个分录？
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2019-07-01
老师，小微企业应纳税所得额100万内交企业所得税是2.5%，100-300万交5%，超过300万是25%吗
4/799
2022-04-06
如果年应纳税所得额等于130万，那么企业所得税应该交多少？
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2019-12-10
老师，小型微利企业，第一季度应纳税所得额100万，要交多少企业所得税
7/625
2022-01-09
企业所得税办完应交税费是不是下面这个图片里的158.23
1/308
2020-07-14
我公司今年申请高新后申请了退税，现已收到税款298390.05元，应该怎么入账？直接冲应交税费-企业所得税吗？
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2019-07-05
企业计算应交所得税时，应借记的账户。
1/1254
2022-02-23
个独企业不交企业所得税，交个人经营所得税怎么交?
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2017-06-14
2019年季度没有缴纳企业所得税，在2020年汇算清缴时缴纳税款，请问如何做分录？可以直接借所得税费用，贷应交税费企业所得税。缴纳时借应交税费企业所得税，贷银行存款吗？
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2020-07-03
16年12月份预提时借:所得税费用22137.92元贷:应交税费-应交所得税22137.92元，现在17年1月份小微企业只交纳了8855.17元，这个月的账怎么做？
1/557
2017-02-07
老师，你好！我们是建筑企业，外地工程项目预交税金时，期中预交所得税总计8万元，而实际计算下来，企业只需缴纳5万元企业所得税。我预交时分录
借：应交税费_所得税8万
贷：银行存款8万
那我应该计提所得税多少？富余的3万元我还计提吗？还是留待明年
1/502
2020-01-06
交企业所得税A类申报表时，看企业最终交多少税是看本月（本季）应补退所得税额这一栏对吗？还是看应纳所得税额这栏？
1/1098
2017-10-20
老师这个企业需要交什么税，需不需要交企业所得税，不是个人独资企业不需要交企业所得税，要交个人所得税吗？
1/826
2021-12-29
季度的时候，先做账，然后结转损益，结转完损益后看利润总额是多少，算所得税，然后集体所得税 借企业所得税500 贷应交税费-应交所得税500，再结转本年利润 借本年利润500 贷企业所得税500，再点结账，导报表，申报财务报表和企业所得税面是这样吗？
1/936
2020-10-13
企业所得税缴纳了，是直接借应交税费贷银行。还是需要再做一笔账
1/763
2018-11-26
企业所得税不是不走应交税费的吗？
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2021-10-15
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