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当期专用发票认证金额合计数是0.00元，《附列资料二》第2栏“本期认证相符且当期申报抵扣”金额是114862.07元。当期专用发票认证税额合计数是0.00元，《附列资料二》第2栏“本期认证相符且当期申报抵扣”税额是18377.93元。
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2019-12-11
一般纳税人兼营免税项目或者非增值税应税劳务而无法划分不得抵扣的进项税额的，按下列公式计算不得抵扣的进项税额：
不得抵扣的进项税额＝当月无法划分的全部进项税额×当月免税项目销售额、非增值税应税劳务营业额合计÷当月全部销售额、营业额合计
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2022-08-30
在账上归集的免抵税额，在账上出口抵减内销产品的应纳税额到年底应当如何结平？
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2020-05-05
出口退税审批单上的免抵税额，如果当期进项小于销项，那这个免抵税额就没有实际意义是这么理解吗？对当月要交的增值税就没有影响是吗？那还要不要在增税表哪一栏填写这个数吗？
那这个分录怎么写
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2021-01-19
就是我的免抵退税申报汇总表中一直有个数据，就是上期结转免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额8万多，这个应该怎么办？老师这个应该怎么做凭证
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2022-02-18
就是我的免抵退税申报汇总表中一直有个数据，就是上期结转免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额8万多，这个应该怎么办？老师这个应该怎么做凭证
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2022-02-18
当期可抵扣进项税额包含进项税转出吗？
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2022-01-13
增值税税控系统专用设备费及技术维护费当期申报的时候填写了表四，在表四中填写了本期发生额以及实际抵减税额，当期没有填写增值税免税申报表明细表，主表的应纳税额是0，应纳税额减征额这个没有填写。这样的话申报表下期填写增值税免税申报表明细表以及应纳税额减征额这个有没有问题？
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2021-12-14
某自营出口生产企业是增值税一般纳税人，出口货物的征税税率为13%，退税率为10%。2020年3月购进原材料一批，取得的增值税专用发票注明的价款200万元，外购货物准予抵扣进项税款26万元，货已入库。当月进料加工免税进口料件的组成计税价格100万元。上期期末留抵税额3万元。当月内销货物销售额100万元，销项税额13万元。本月出口货物销售折合人民币200万元。
要求：计算该企业本期免、抵、退税额，应退税额，免、抵税额。
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2023-04-08
增值税中，免抵税额和免抵退税额怎么区分？
1/3279
2019-10-02
税控盘减免期初余额填0（维护费），本期发生额280，应抵280，实际抵减280，期末余额0，为什么比对未通过呢
1/1734
2019-08-01
出口退税货物的进项税额可以抵扣当期销项税额吗？
1/1346
2018-06-07
减免税调查表中当期应缴税金是指：销售额已抵扣完之后要缴的税金吗？？国税/地税的税金是分开填写的吗？？？
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2017-06-18
娱乐业也可以加计抵减当期可抵扣进项税额的10%？
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2021-07-15
老师你好，小规模增值税减免税申报明细表的期初有余额，在抵减的时候，第四列本期实际抵减税额可以是期初余额➕本期发生额吗？
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2021-02-25
4.某自营出口的生产企业为增值税一般纳税人,出口货物的征税率为13%,退税率为9%。 2019 年 12 月购进原材料一批,取得的增值税专用发票注明的金额400万元,税额52万元。 12 月内销货物取得不含税销售额200万元,出口货物取得销售额折合人民币300万元,上月增值税留抵税额5万元,计算该企业当期免抵税额。
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2023-03-23
进料核销应调整免抵退税额为负数，对下一个月的应退税额有什么影响?会减少应退税额吗
1/2450
2022-04-14
老师，第一次买金税盘，不抵减，留以后抵减，报税填增值税减免税申报明细表的本期发生额，本期应抵减额，还有哪呢？
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2019-10-18
老师我想问下，我企业的增值税税负是3% 知道了内销的销项税额是107万，当期收齐单证出口人民币金额是391万，免抵退税额为51万，不得抵扣进项税额为16万，怎样可以计算出我要抵扣多小进项发票？没上期留底税额
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2017-11-17
老师，我们是制造业出口企业，本月内销金额2954776.38 税额是384,120.90 外销2,279,281.70（免抵退的）
勾选的进项税额是612213.35 留抵（228,092.45）留抵的申请出口退税，出口的免抵退总税额是259431.28，关于这个免抵退税额的会计分录是怎么做呀
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2024-05-08
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