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老师，您好！这个季度补缴上个季度已计提但未缴纳的企业所得税，怎么写分录？
借：应交税费-应交所得税
贷：所得税
借：所得税
贷：本年利润
这样对吗
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2019-07-15
2018.4月缴纳了一笔企业所得税3.8万，但是没有计提，所以现在应交税费-应交所得税科目余额为负数，现在我要怎么做账？
1/735
2019-06-14
老师，我想问问小企业会计准则汇算清缴补缴的所得税，缴纳时借应交税费-企业所得税贷银行存款。结转借利润分配-未分配利润贷应交税费-企业所得税
1/791
2019-06-04
老师您好！第二第三季的企业所得税，当时无计提，我在10月做补计提后，应交税金_应该所得税的借方有余额，问，10月结转后，余额就为零了，是吧？谢谢！
1/478
2019-11-08
老师，我想问下,应交税金下的企业所得税出现借方余额(因为这是以前会计留下来的)我想今年把它冲回,请问这个帐务处理怎么做?谢谢
1/807
2019-12-27
老师，请问上一年企业所得税计提多了，怎么处理？就是应交税金贷方有余额。
1/1266
2019-09-10
2015.4.24分录（2015年一季度所得税），借：应交税金-应交企业所得税 6715，贷：银行存款 6715
2015.4.30分录，借：利润分配 6715，贷：应交税金-应交企业所得税 6715
为什么是借利润分配？是省略了什么科目吗？
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2019-04-23
老师 应交企业所得税，是从应交税费-应交增值税-进项税额(或销项税额)得来的吗
1/108
2022-08-04
老师，建筑行业预缴企业所得税，分录：借应交税费_企业所得税，贷银行存款，对吗？
1/736
2020-02-17
企业营业额未达到应税标准还需交纳企业所得税吗
1/660
2015-10-25
企业所得税年报纳税调增，补交18年所得税需要做分录：
借：所得税费用，贷：应交税费~所得税。
借，应交税费~所得税。贷：银行存款
这么做对吗？
1/909
2019-06-03
应交税费里面的企业所得税本年期初和上年期末为什么不一样
1/1700
2019-08-30
老师你好，我想知道小微企业企业所得税减免那文件里说的减免，比如超过150万，是超过150万全额乘以10%，还是100万乘以5%+超过的数50万乘以10%等于应交所得税税
3/794
2020-08-01
，老师，所得税费用和应交税费_企业所得税有什么区别呢
1/1244
2020-05-27
我刚听财务管理哈，为什么说个人独资企业只交个人所得税呢，公司制企业交企业所得税和个人所得税呢
不是所有的企业都得交企业所得税吗
1/1100
2020-03-24
预交企业所得税问题。
1/495
2017-06-11
请问可以不预交企业所得税吗？
1/979
2019-12-08
账还没做好怎样预交企业所得税
1/903
2020-04-19
应纳税所得额是扣除所有开支后的余额吗？如果收入一百万，应纳税所得额十万，企业所得税应该交多少？如果收入三百万，应纳税所得额五十万，企业所得税多少
1/1009
2021-04-12
业务招待费调整完，需要交所得税，小企业会计准则，能直接做借：所得税费用 贷：应交税费-企业所得税吗？ 对的，我企业财务报表年报已报完，现在做的企业汇算清缴,，业务招待费调整交所得税？
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2022-04-11
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