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老师，我上个月11月做账，主营业务收入和销项税对比实际银行存款多了170元，这个月做账我要怎么调账，上个月的账是借:应收账款——支付宝270元
贷:主营业务收入——238.94
应交税费应交增值税——销项税31.06
12月我应该怎么调账
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2022-01-13
燃气公司初装费的问题燃气公司收到初装费，并开出发票分录；借：银行存款 贷：主营业务收入——初装费 应交税费——应交增值税（销项税） 初装工程交给第三方来施工，那么分录怎么处理？我的思路是 支付施工费时 借：预付账款——XXX施工队 贷：银行存款工程完工，支付剩余施工费 借：预付账款——XXX施工队 贷：银行存款后面分录应该怎么补齐呢？ 疑问点一、施工队开出发票怎么把增值税进项加进来？ 疑问二、我支付的施工费最终要结转到成本里，怎么结转？
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2017-10-11
小规模是借现金贷主营业务收入就可以了吧，还需要贷应交税费-应交增值税吗？
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2016-10-19
借 应收票据113000元 带主营业务收入10万元 应交税费 应交增值税13000 的经济业务内涵和分录借贷方含义是什么？
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2022-06-09
开出的发票：借：应收帐款，贷：主营业务收入，应交税费，应交增值税 销项税 借：银行存款，贷：应收帐款
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2022-01-09
老师，无票收入做账和有票做账一样吗？也是借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税？
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2019-09-04
老师那个当月退货和上月收入本月退货,做账的时候都一样吗？都是借主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税） 贷:银行存款
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2022-01-21
应交税费-应交增值税（销项税）科目到底在什么时候要做在外账。是在确认主营业务收入时就一定要做呢，不管有没有开票；还是在开票之后再确认“应交税费-应交增值税（销项税）”
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2016-11-17
老师，以前的凭证只是贷方金额 做错了，我订正凭证，只订正贷方的金额行不行，比如贷：主营业务收入-9999 应交税费应交增值税 -301，订正后，贷：主营业务收入 10000 应交税费应交增值税300
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2016-12-15
免抵退不得抵扣税额,借:主营业务成本 10000 贷:应交税费-应交增值税 10000 到期末结转损益,这笔款怎么没有结转??
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2017-03-29
老师好 建筑业的 工程款时50万 但是甲方只给了我们45万 剩下的5万要不回来了 我之前我做了
借：应收账款50万
贷：主营业务收入454545.45
应交税费-应交增值税-销项税45454.55 现在5万不给了 我咋做帐
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2018-11-02
请问老师，预收账款转主营业务收入这么做分录对吗，借预收账款一10000
贷主营业务收入一9708.74
应交税费一应交增值税一小规摸增值税291.26
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2019-11-10
老师，这月公司一个月一共挣的钱数，是放在主营业务收入里，还是放在银行存款里
借：银行存款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税
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2021-09-30
老师好；单位开出发票（未到款项开票）分录如下：
借：主营业务收入 3962.26
贷：预收账款-往来统驭 3962.62
借：预收账款-往来统驭 4200
贷：主营业务收入 3962.26
贷：应交税金-应交增值税（销项）
237.74
这个分录中：预收账款-往来统驭怎么理解
1/1009
2022-04-14
采用预收款方式出租房租：2018年9月25日预收了2018年10月-2019年3月的租金共计66000元。1、收到租金 借：银行存款66000 贷：预收账款 660002、9月28日开出发票 借：预收账款 6000 贷：应交税费-应交增值税（销售税额）60003确认10月份的收入 借：预收账款 10000 贷：主营业务收入 10000
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2018-10-10
驾校小规模，不需要开票，可以无票直接做收入吗？借:现金贷:主营业务收入，应交税费-应交增值税-未交税款？对吗
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2019-03-13
上月收入，做应收暂估款，未开票
这个月补开发票，发现上月暂估款数值错误，做了红冲
红冲后还要做一笔，暂估款正确分录么？
还是说直接红冲，因为已开票，直接做开票分录
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税销项就可以
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2021-10-23
销售商品不同购买方，可以合并做账吗？合计做一笔账？ 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费 应交增值税销项
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2020-02-25
销售一批商品，取得收入，存入银行，分录是 借：银行存款 贷：主营业务收入 和应交税费应交增值税。 可是为什么不能写 借银行存款，贷库存商品呀？不知道第二种写法错在哪？
1/1877
2016-09-29
上个月销售商品，客户说不用发票，就确认了无票收入，上月做账：借：银行存款，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税。这个月客户要发票了，也给他开发票了，账务要怎么做呢
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2017-05-22
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