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请问下递延所得税资产和递延所得税负债，每个月如何申报。
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2023-08-14
甲公司2020年当期应交所得税10000元,递延所得税负债年初数为4000元，年末数为3000元，递延所得税资产年初数为6000元，年末数为4000元，编制相关分录
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2022-12-05
2018年做借银行存款100万
贷递延收益100万
到2019年每个月分摊做
借递延收益
贷其他收益
老师，请问这个分录做的对不对？
1/493
2019-09-12
技术研究中心3年期获得递延收益处理
1/350
2019-11-02
递延收益年底应该转入那个会计科目啊
1/1813
2018-12-24
固定资产那年底汇算的时候应纳税所得额是不是要调减递延所得税？？，借：所得税费用 贷：递延所得税负债
1/670
2022-04-15
单位有政府补助的车 当时买车时全额走入递延收益 就是在每次折旧时结转递延收益计入营业外收入里面 可是现在的车辆出事故了卖了 转入固定资产清理 可是递延收益这一块怎么处理啊！因为当时计入递延收益的金额是买车的金额 每个月折旧的金额结转递延收益计入到营业外收入 ，现在车卖了折旧就少了， 等到最后折旧没有了 递延收益的科目还会有余额，怎么处理？
1/1793
2019-03-30
老师，我想请问一下，我们单位以前年度计提的递延所得税资产，现在是企业一直亏损，不能推定未来有足够的应纳税额，想把递延所得税资产核销掉，这个分录怎么做，借所得税费用-递延所得税费用 贷递延所得税资产么
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2024-07-24
一个固定资产，以前年度提折旧和递延所得税，现在把它卖了，计税基础，账面价值，递延所得税怎么做分录？
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2018-09-27
递延收益是指？
1/641
2017-07-28
负债用小纳大扣，账面价值大于计税基础，确认递延所得税什么？是确认递延所得税资产，还是递延所得税负债？
1/407
2023-10-27
老师下午好，递延所得税=当期递延所得税负债的增加+当期递延所得税资产的减少-当期递延所得税负债减少-当期递延所得税资产的增加 老师可以用比较通俗的话解释下这句话吗？总是被这个公式绕晕了
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2021-11-11
投资性房地产成本模式转公允价值模式时会涉及到递延所得税。之后每年的递延所得税要怎么处理，分录怎么写？处置时递延所得税要怎么处理，分录怎么写？
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2022-05-12
甲公司为一般纳税人，适用的所得税税率为25%，2013、2014年度的有关资料如下：(1)2013年年初未分配利润为贷方余额300万元，递延所得税负债年初数为25万元，递延所得税资产年初数为25万元，2013年利润总额为1000万元，经纳税调整后应纳税所得额为800万元，递延所得税负债年末数为52.5万元，递延所得税资产年末数为5万元。根据资料(1)，下列关于甲公司2013年的表述正确的是()。
A:甲公司应交所得税为200万元 B:递延所得税费用为47.5万元 C:递延所得税费用为7.5万元 D:所得税
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2016-05-09
为什么要递延
1/311
2016-12-21
因为学习初级递延所得税老师没有展开来讲，只讲了个简单易懂的公式来套用计算。递延所得税＝（递延所得税负债期末余额50-递延所得税负债起初余额40）-（递延所得税期末20-递延所得税期初25）＝15
我看不明白为啥10-负5等于15
希望老师可以说的易懂些。谢谢
1/688
2022-04-09
3年后,每年年末等额支付1000,连续支付5年,利率为5%,计算该笔款项的现值 递延年金计算的
1/1150
2015-10-16
这题a和c不是应该相等的吗，题目只有递延所得税负债吧（公允变动和折旧引起的），递延所得税费用=递延所得税负债-递延所得税资产=84.375-0=84.375不是吗？为什么金额不是一致的呢？
题目没说有期初余额不是可以等同默认为0吗应该？
1/369
2020-08-20
老师你好这个问题为什么没有扣除递延资产或递延负债啊
1/415
2021-06-30
因为金融资产公允价值变动引起的 递延所得税资产和递延所得税负债，不考虑在 当期应纳所得税中吧
1/2080
2019-01-24
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