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老师小规模开票后 借：银行存款 贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税
最后小规模季度不超过30万的增值税 转到主营业务收入里
借：应交税费--应交增值税
贷：营业外收入--税费减免
是这样吗老师？？？？
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2021-04-27
小规模本季度销售1支铅笔6.51元，23年不超30万免税 借：库存现金 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税
销售分录后面的金额怎么填
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2023-06-20
我们是3%征收率核定征收的小规模纳税人，这个过程需要将销售收入进行价税分离计算应交的增值税吗。就是借银行存款贷主营业务收入，应交税费-应交增值税，，，还是直接就是借银行存款贷主营业收收入就可以了
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2022-12-17
小规模纳税人，小企业会计准则，季报时，收入小于30万，免税。那公司开的发票，是下面这样做分录吗？
借：银行存款
款：主营业务收入
应交税费--应交增值税
月底免税，那结转应交增值税：
借：应交税费--应交增值税
贷：营业外收入
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2023-10-21
老师您好，我是酒店业，在携程平台收入比较多。我这样做账对不对，借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税，没有把携程的手续费做到分录里面。
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2024-08-26
老师好，就是顾客用积分兑换抵了400元，是不是计入合同负债，借银行存款6600合同负债400贷主营业务收入6930.69应交税费-应交增值税69.31
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2023-02-02
请问教培机构，退费怎么写分录啊？收费的时候写的是借：银行存款 借：POS机手续费 贷：主营业务收入-无票收入 贷：应交税费-小规模应交增值税
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2024-07-09
老师您好，临时停放的车辆交的停车费，分录
借:银行存款
贷:主营业务收入-停车费
应交税费-应交增值税
这个分录合适吗
明细需不需要区分临时停车收取的费用和年租车位费
老师，年租车的费用，我写的分录是
借：银行存款
贷：主营业务收入-车位费
应交税费-应交增值税
对于年租车和临时停放的车辆，明细是一样的，还是要区分开来
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2024-09-25
借:固定资产11
应交税费--应交增值税(进项税额) 1.43
贷:主营业务收入11
应交税费·--应交增值税(销项税额)1.43
这个分录什么意思
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2024-08-15
老师公司收到项目部开来的外包服务结算专票，借：主营业务成本 借：应交税费-应交增值税-进项 贷：银行存款。这样做对吗？公司是一家劳务公司，公司签来的劳务分给项目部，项目部管理人抽点数，开专票来结算。
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2023-02-23
老师请问一般纳税人未认证的发票入成本的时候分录是不是：借主营业务成本 应交税费-应交增值税-待认证进项税额 贷 应付账款 发票认证之后怎么转出来呢，转出分录是什么
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2022-08-23
老师，请问：小规模商贸公司，零售行业，一般不开票，做主营业务收入时，应交税费-应交增值税按1%，还是3%进行价税分离呢
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2024-07-10
以自产产品发放给职工作为福利时的账务处理：
借：生产成本、管理费用等
贷：应付职工薪酬——非货币性福利（含税价）
借：应付职工薪酬——非货币性福利
贷：主营业务收入（公允价值）
应交税费——应交增值税（销项税额）
问题：
企业在给职工发放福利的时候并没有开具发票，应交税费是怎么来的呢？
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2022-08-02
正确分录不应该是以下这样吗？
将自产、委托加工或者购买的货物无偿赠送其他单位或者个人：（销售价确认收入）
(1)发放时：
借：营业外支出
贷：主营业收入
应交税费——应交增值税（销项税额）
(2)同时结转成本：
借：主营业务成本
贷：库存商品
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2021-11-26
老师好，线上销售货物货款直接进了法人账户，分录可以这样做吗？借：其他应付款-法人 贷：主营业务收入 /应交税费-应交增值税
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2023-06-15
请问老师，我们是建筑公司，我们购买材料直接用于工地现场公司没有设置库房之类的，能不能直接计入主营业务成本，借：主营业务成本，应交税费-应交增值税-进项税额，贷应付账款。可以不可以直接这样做
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2023-07-27
营业收入：借应收账款，贷：主营业务收入，应交税-增值税-进项税客为啥在贷方
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2018-05-17
材料暂估600入库，借：原材料600，贷：应付账款（暂估）600，领用材料生产时，假如：材料600，人工150，制作费用：50.产品成本800.借：库存商品：800，贷：原材料，人工等800.假如销售1000.借：银行存款1000，贷：主营业务收入：854.7，应交税金-应交增值税（销售税）145.3.第二所得税汇缴时材料600只有400的发票回来，还有200发票没回来，那怎么处理。
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2016-08-17
老师 上个月有笔销售
我做了
借：应收账款30万
贷：主营业务收入283018.86
贷：应交税费—应交增值税16981.14
发票上个月开了，也报过税了
这个月应该怎样做呀，谢谢老师
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2016-06-02
销售商品做这样的分录 借：应收账款
贷：主营业务收入
贷：应交税费-应交增值税
现在钱到账了 怎么分录啊
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2020-04-23
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