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有个问题请教一下。增值税做进项抵扣，在什么价格情况下，能确定是抵税合适，还是全额缴税合适？应该有个公式我忘了
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2018-10-27
一般纳税人国税网上申报表主表应抵扣额和实际抵扣额是什么意思呢！
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2018-03-04
请问老师，填报应交税费的披露表时，总计金额应该与账面 应交税费 科目的总计一致吗？
（待认证抵扣增值税反应在披露表里吗？我填写后的两者的差额正好是待认证抵扣增值税的金额）
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2019-04-22
老师，增值税发票综合服务平台，发票抵扣勾选操作步骤是什么？我打印出来的抵扣发票统计表是可抵扣税额，之前月份是有效税额，我肯定是步骤没操作完成。
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2021-12-02
请问下：小规模期间收到的专票在以前年度已经价税合计记入费用。20年转为一般纳税人后，在今年1月份的时候又把这些发票的税额勾选了抵扣认证，那么像这些不应该抵扣的税额抵扣了，现在还怎么操作？
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2022-03-24
请问一下农产品销售公司，一般纳税人，由于计算抵扣为了少交税，计算抵扣的金额大于销售额了，这个账目应该怎么处理呢？
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2022-03-30
老师借：管理费用 应交税费-应交增值税（进项税额）贷：银行存款 进项税额勾选认证抵扣了，不应该抵扣，该如何做？
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2020-08-24
题目：甲公司以提供生活服务为主，2022年适用进项税额加计抵减政策。已知其2月销项税额23.8万元，简易计税应纳税额3万元，当期可以抵扣的进项税额为20万元，上期末加计抵减余额1万元。则该公司2月应纳税额是（ ）万元。
答案:
当期计提加计抵减额＝20×15%＝3（万元），
当期可抵减加计抵减额＝1＋3＝4（万元）。
当期一般计税抵减前应纳税额＝23.8－20＝3.8（万元）。
则当期应纳税额＝3.8－3.8＋3＝3（万元）。
提问
为何不可以：23.8+3）-20-（20*15%+1）=2.8 ？
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2023-09-13
我们是房开企业，本月开具了厂房的销售发票，留底税额比较大，可以覆盖住开票的销项税额，我在填报增值税申报时，是否可以在附表四实际抵减税额中，按照销售的建筑面积分摊费预交增值税的金额？我填上以后，系统提示我抵减税额应小于主表第24栏本期应纳税额的合计额，这样系统不是默认先抵扣留底税额，抵扣完了才能抵扣预交税额吗？还是我填的不对？
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2024-02-04
本月销项税额134655.27元，待抵扣228433.28元结转分录如下借应交税费-增值税-销项税额134655.27贷应缴税费-增值税-待抵扣进项税额228433.28贷应交税费-增值税-留底税额-90178.01
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2017-06-15
老师，为什么留抵的话，不是借：应交税费--待抵扣进项税额 贷：应交税费--待认证进项税额
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2018-11-27
在做学堂餐饮服务业真账实操的时候遇到这个问题，如图所示，都是取得专票当月未认证抵扣，为什么第一个用的是应交税费-待抵扣进项税额，图二用的是应交税费-待认证进项税额？还有就是这两个科目最本质的区别是什么？就是认证与没认证的区别吗？
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2017-03-17
4-6月无收入，进货时我做借：应交税费-待抵扣进项税额，7月收入，是把待抵扣进项税额冲抵到进项税额是吗？
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2020-07-29
去年购进工程材料，当年抵扣了百分之六十，有百分之四十今年抵扣，去年我把百分之四十这部分进项做到应交税费～待抵扣进项税额，今年我抵扣了这部分税额，应该怎么转出呢
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2017-09-28
老师 请问一下 以前没收入的时候， 增值税的进项 把它做到了”应交税费 待抵扣进项税额 “”现在有收入了对于以前计入“应交税费-待抵扣进项税额”的金额如何处理?对于本次收入的分录又如何写?麻烦你详细写出分录 谢谢 。 假设本次开票100万 ，税额9万 收入91万，以前计入待抵扣金额为12万
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2022-01-13
请问7至9月份成本大于收入，这季度一部分普通和专票不入账等到下季度再入账可以吗？专票不勾选不认证入账记应交税费待抵扣进项税额还是记应交税费待认证进项税额？
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2021-10-18
想不通这样的一个分录，：借固定资产100万 应交税费-进项税 11万*60% 贷应交税费-待抵扣进项税额11万*40%，银行存款 ,那我银行存款的支出似乎不对啊，购入固定资产应该会的是111万啊，这样做出来的分录就不是111万了
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2018-08-13
老师 请问一下 以前没收入的时候， 增值税的进项 把它做到了”应交税费 待抵扣进项税额 “”现在有收入了对于以前计入“应交税费-待抵扣进项税额”的金额如何处理?对于本次收入的分录又如何写?麻烦你详细写出分录 谢谢 。 假设本次开票100万 ，税额9万 收入91万，以前计入待抵扣金额为12万
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2022-01-13
请问都是应交税费下的明细科目：待抵扣进项税额及待认证进项税，有什么区别？
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2023-02-24
老师 什么情况下应交税费-二级科目才做待抵扣进项税额呢？
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2021-04-29
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