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我公司将某公司打给我公司的款作为项目资金入了递延资产已经快2年，现在对方公司却说是我们的服务费，要求开票220万，我公司给对方开票了。以前打给我们143万，本年剩余递延递延资产的44万专营业外收入32万剩余递延12万。我想这样做凭证不知道对不对，请各位老师给指导一下。；借： 递延收益 12 营业外收入 32 以前年度损益调整98万 应收款77万 贷：主营业务收入 207 万 应交税费 销项增值税 13万。
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2017-12-05
老师我知道递延年金终于和普通年金终于一样，可是没办法理解这里明明只付了三年，为要算五年期
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2020-05-04
老师，问一下，去年本企业利润为负数，那我是不是要在去年年底确认递延所得税资产？如果要确认递延所得税资产，分录怎么做？
1/2000
2016-11-16
这题a和c不是应该相等的吗，题目只有递延所得税负债吧（公允变动和折旧引起的），递延所得税费用=递延所得税负债-递延所得税资产=84.375-0=84.375不是吗？为什么金额不是一致的呢？
题目没说有期初余额不是可以等同默认为0吗应该？
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2020-08-20
这道题还是没明白，做合并报表的时候子公司净利润调整=净利润-递延所得税负债+递延所得税资产。但是这里递延所得税负债减掉、 递延所得税资产也是减掉
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2021-07-08
1.分别计算甲公司有关资产、负债在2012年年末的账面价值、计税基础，及其相关的暂时性差异、递延所得税资产或递延所得税负债的金额（不必列示计算过程）。
2.逐项计算甲公司2012年年末应确认或转销递延所得税资产、递延所得税负债的金额。
3.分别计算甲公司2012年度应纳税所得额、应交所得税以及所得税费用（或收益）的金额。
4.编制甲公司2012年度与确认所得税费用（或收益）相关的会计分录。（答案中的金额单位用万元表示）
标准答案是什么样的
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2021-09-03
税控设备和维护费做进了递延收益？
老师，递延收益是什么意思
1/1616
2016-07-13
请列举哪些情况下要确认递延所得税资产和递延所得税负债
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2021-06-24
递延收益摊销借制造费用，贷递延收益，对吗？还要结转生产成本？
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2020-05-30
目前规定500万以内固定资产加速折旧可以一次性扣除，那么固定资产十万，折旧10年已折旧了1年，账面价值9万，税法0，会形成递延差异，递延所得税负债9＊0.25，那么本年在汇算清缴该如何做呢？
递延差异是年底才做吗，若借所得税费用，贷递延所得税负债，在汇算清缴时还用调整纳税吗？？？？
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2019-06-12
递延期是两年 为什么是乘以3年的复利现值系数？
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2020-03-27
15年漏记折扣，16年调整时不会涉及递延所得税吗？
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2021-06-26
递延收益在售后回租融资租赁的承租方的帐务处理?冲财务费用，意思，融资固定资产折旧还是按出售前折?也就是减递延收益金额的价值去折?递延收益是按固定资产折旧年限分摊冲减财务费用?这样理解对吗?
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2017-07-29
上市公司不报告递延负债，但附注中的递延费用怎么算出来的
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2019-11-10
什么类型的企业要求要用到递延所得税资产，递延所得税负债
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2018-03-25
年度所得税费用 = 当期应交所得税 (递延所得税负债期末余额 - 期初余额)-(递延所得税资产期末余额 - 期初余额)这个公式中为什么要减递延所得税资产，加递延所得税负债那部分，老师详细的介绍一下这个公式都代表什么意思
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2017-10-12
坏账准备除了和递延所得税资产成所得税比例，那和所得税费用-递延所得税有比例关系吗，
如果出现审计调整中上期递延所得说测算调整:借:上年末未分配利润 贷:所得税费用-递延所得税，需要和坏账准备做匹配吗
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2020-03-05
一般什么收入计入递延收益，递延收益这个科目能详解一下吗？
1/2076
2017-09-12
所得税费用=应交所得税+递延所得税资产-递延所得税负债，是这样的吗，如果是，那为何题目里面不+递延所得税资产
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2024-08-03
递延所得税费用和递延所得税资产-可抵扣亏损和递延所得税资产-资产减值准备。 这三个科目的关系怎么样的
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2019-03-29
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