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免抵税额可以填什么呢？
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2017-05-11
某酒店为增值税一般纳税人，适用增值税进项税额加计抵减政策。2021年6月一般计税项目销项税额为100万元，当期可抵扣进项税额80万元，上期留抵税额10万元，则当期可计提加计抵减额( )万元。
A.7.20
B.9.00
C.12.00
D.13.50
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C
B
当期可计提加计抵减额=80×15%=12（万元）。 为什么是百分之15？
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2022-11-14
老师报表上的15栏免抵退税额是申报退税之后下个月自动填上的数吧。
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2019-08-05
在12月份申报了出口退税，并在增值税申报时附表二的18栏填写了当期免抵退税办法不的进项税额，当月的出口退税申报未通过，本期重新申报，自检时提示申报的不得抵扣税额与征管系统中不符？该怎么做。
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2019-03-05
进项税额:85万内销收入（不含税）：300万内销销项税额：51万外销收入：600万上期留抵税额：5万退税率:9%那么留抵税：51-85-5=-39万应退税额：39万免抵退税：600*0.09＝54万免抵税额＝54-39＝15万对吗？
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2017-10-10
甲生产企业为增值税一般纳税人，2019年11月份发生以下业务：购进原材料一批，取得增值税专用发票注明：不含税价款300万元；本月海关核准免税进口料件价格为80万美元（对免税购进甲企业采取购进法）。当月内销不含税销售额为500万，当月出口商品FOB价为100万美元，当日外汇牌价为USD1=RMB6.5，出口商品退税率为9%。
1、企业免抵退税不得免征和抵扣税额是（第1空）万。
与企业免抵退税不得免征和抵扣税额会计分录。
2、企业当月应纳税额是（）万。注意：此处填写的是计算出来的当月应交税额数，注意如果是负数就应该有符号！
3、企业免抵退税额(即外销应退税额)是（）万，实退税额为（）万，被抵消的税额为（）万，
并作出相应会计分录
4、根据上述资料，判断企业留抵税额是，如果没有，此处填0。注意此处的留抵税额是指内销的进项不足抵扣的金额。
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2022-11-17
减免税额，抵免税额不大理解
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2019-02-21
老师，请问增值税纳税申报表主表里面的期末留抵税额 是往年全部留抵税额还是当年的留抵税额？
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2021-01-15
本月抵扣前期免税苗木农产品的税率是按票面金额的10%抵扣吗？
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2019-04-06
出口退税申报表中的免抵退出口货物劳务销售额是什么意思，全都是当期进项除以百分之十三吗？
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2020-07-24
老师，生产企业一般贸易，什么时候申请退税合适?留抵税额大于免抵退税额时，留抵税额还能继续往下期留抵吗？
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2022-02-15
出口免抵退应退税额和免抵税额怎么写分录？
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2023-02-06
老师，免抵退税申报汇总表的留抵税额和国税申报的增值税主表的期末留抵税额是不是一致的？
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2018-04-28
国内销售921190.94元，出口销售35203017.91元，销项税119754.81元，进项税415484.49元，上期留抵税额998189.92元，本期免抵退应退税额怎么算
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2019-06-04
进料加工手册核销实际分配率高于计划分配率应调整免抵退税额补税的分录
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2019-03-23
首先是免税，然后抵税，如果还有剩下的再退税，免抵退加起来一共是26，然后期末留底是13，就把这13退税，剩下的13就是实现免抵，留着下期退，建议你弄本税法书，看看出口退税。老师这段话的最后一句免抵税额留着下期退，是这样的吗
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2019-10-17
如何计算当期可以退还的增量留抵税额
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2020-08-07
购买税金盘的全额抵扣减免税，分两个月怎么做分录，当月应交税额小于820
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2017-04-09
老师你好~出口货物免抵税额需要缴纳附加税，这个计税依据是出口退税申报汇总表中的那个免抵额，我这个月申报附加税时金额并非是上个月汇总表中的那个免抵额，差额正好是我上个月出口退税申报时，视同配套出口那几个报关单对应的免抵退税额，请问老师这是什么原因？
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2023-03-13
1.嵌入式软件产品增值税即征即退税额的计算方法及公式 即征即退税额=当期嵌入式软件产品增值税应纳税额-当期嵌入式软件产品销售额×3% 当期嵌入式软件产品增值税应纳税额=当期嵌入式软件产品销项税额-当期嵌入式软件产品可抵扣进项税额
老师你好!请问这公式里的当期嵌入式软件产品可抵扣进项税额是指哪些进项?
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2019-12-11
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