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#提问#应交企业所得税445元如何做分录？
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2020-01-13
老师，18年审计测算了企业所得税，所以调整了应交税费-应交所得税4万，但是等所得税退下来的8万，我没有冲减应交税费-应交所得税，直接挂了营业外收入，现在2020年，我要怎么做账？
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2020-11-06
老师，一季度企业所得税亏损，不交企业所得税，二季度盈利了，交企业所得税吗？，还是
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2020-04-23
2021年小规模预交企业所得税是按应纳税所得额的25%么？
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2021-03-18
老师所得税税负是已交所得税/本年不含税收入，但小微企业已交所得税已享受了减免税收优惠，应如何计算小微企业所得税税负呢
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2020-05-13
小规模企业，今年1月预缴了去年四季度的企业所得税，但没有计提。今年的应交税费－应交所得税的借方有余额。要怎么处理？补提一下吗？借：税金及附加 贷：应交税费－应交所得税 对吗？
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2018-08-03
老师 你好 季度报表填写完，应交企业所得税数据自动出来了，我需要把这个数据填到利润表吗？
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2016-04-13
老师合伙企业的个人股东，计提生产经营所得税时应该做：
借：其他应收款-股东
贷：应交税费-个人所得税
税务上不是规定合伙企业是没有企业所得税的，只有个人股东交生产经营所得税么？
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2019-07-04
老师，三月计提企业所得税的会计分录 借：所得税费用 贷：应交税费-应交所得税 这个分录是对的吗，
企业所得税费用需要结转到本年利润这个科目吗
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2019-04-15
非居民企业在国外所得与我国境内机构场所无联系应该交企业所得税吗
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2019-09-01
转回应纳税暂时性差异100，是不是借：递延所得税负债100x25%=25，贷：所得税费用25吗？发生可抵扣暂时性差异80，是不是借：递延所得税资产80x25%=20，贷：所得税费用20。利润总额1000应交企业所得税250。所以最后借：所得税费用250+20+25=295 贷：应交税费-应交企业所得税295
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2021-08-06
自然人A注册的是一人有限公司，应交企业所得税=100*25%=25万元，分红应交个人所得税（100-25）*20%=15万元，A实际到手100-25-15=60万元；
2）、法人A注册的是一人有限公司，应交企业所得税=100*25%=25万元，分红应交个人所得税0万元，A实际到手100-25=75万元；
老师，这两个有什么不同？
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2021-09-16
18年交17年企业所得税，17年没有计提，18年交了是不是做补提分录:借:利润分配——未分配利润 贷:应交税费——企业所得税同时缴纳:借:应交税费——企业所得税 贷:银行存款这样做对吗
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2019-01-03
小微企业，企业所得税税负怎么算？在计算企业所得税的时候，要不要考虑税收优惠？比如说现在的小微企业100万以下5%的税率。我是要按照5%计算应交所得税吗？
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2019-06-12
季度应纳税额50万，应该交多少税企业所得税
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2021-09-24
做企业所得税汇算清缴交的企业所得税，需要计提吗？怎么做交的企业所得税分录
1/1963
2020-04-11
请问老师，小微企业2019年应纳税所得额51万元，应交所得税怎么算？
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2020-05-13
老师，2021年“应交税金-企业所得税”贷方余额-9000，因为当时做了一笔计提奖金的分录，企业所得税就少交，到2022年时把这个计提奖金的分录冲红了，所以需要交2021年企业所得税11.9万，当时直接全额做了借：以前年度损益调整 贷 应交税-所得税 借：应交税-所得税，贷：银行存款，现在应交税费-所得税还是贷方余额-9000，请问当时补交2021年企业所得税的分录和金额是做错了吗，现在应该怎么处理？
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2023-01-11
企业所得税滞纳金产生了，可是最近都没有交企业所得税啊，我应该问谁啊
1/1563
2018-12-19
我上年做错了一笔帐，计提个人所得税时没错，交款时分录成了应交企业所得税，在今年个税变少交，企业所得税帐上多交，现怎么操作
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2018-06-07
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