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老师，我想请问一下外资企业实行免抵退政策的，从什么时候附加税的计税基数是当期应纳税额 当期免抵税额的？
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2016-11-22
当月免抵退申报表中“当期免抵税额和当期应退税额人”分别如何做凭证?
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2020-07-10
当期应退税额为153630.22，当期免抵税额是39665.05，会计分录怎么做
1/937
2017-04-07
老师，出口退税，没有期末留抵退税，例如：我司出口100W，征税率为13%，退税率9%，实际当月总进项为13W，内销为200W，征税率为26W，=应缴增值税为26-（13-4）=9，这时候 我是应该要交增值税9W，再交当期免抵税额=当期免抵退税额9W(期末无留抵），等于我要交2个9W(忽略附加税），还是这个当期免抵退税额9W可以直接抵减我的增值税9W??
1/2029
2020-04-19
出口退税当期免抵税额金额，需要叫附加税，在申报表的那一栏填写
1/3142
2019-05-10
请教申报城建税教育附加的时候，需要当期免抵税额要抵减当期进项税后计算城建税吗？
1/845
2017-08-02
免抵退税出口企业增值税税负率=（当期免抵税额+当期应纳税额）÷（当期应税销售额+当期免抵退税销售额）×100% ,这个当期免抵退销售额指的是当期实际报关出口的销售额，还是组织退税正式申报的销售额
1/2068
2019-08-27
我想要一个真正实操过的老师，回答我下面三个问题，谢谢。
1：生产企业如果很确定进项不可能有留抵进项，还建议取免退（抵）办法吗？
2：如果采取了免退（抵）办法，留抵进项为0，是全额交当期免抵税额（理论退税额）？还是留下期抵扣？？
3：如果采取征税政策，那么客户是国外企业，我要怎么交这视同内销的13%增值税？因为开发票是开不了专票的。
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2020-04-18
关于出口退税，当期免抵退税额比当期期末留抵小的时候，当期应退税额等于当期免抵退税额，那么当期免抵税额为零吗 不需要缴纳城建 教育 地方教育了吗
1/1072
2020-12-30
请问出口生产企业，当期免抵税额需要结转成本吗？
1/1518
2019-11-18
老师，我公司上期留底税额619241.07，本期销项税额29533.27.本期进项税额660894.32，进项税额转出为111797.01，当期免抵退税额为380322.41。则这个月的期末留底税额为多少？当期应退税税额为多少？当期免抵税额为多少？请老师仔细解答下
1/507
2019-08-14
老师，请教下，免抵退申报表上的当期免抵税额能不能计入应交税费－应交增值税-出口抵内销科目
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2019-10-05
老师，我申请出口退税，有个当期应退税额就是税局到时候会退的税额，还有一个当期免抵税额是不缴纳增值税但是要缴纳附加税是吗
1/985
2020-05-07
生产企业出口退税计算税负，（当期应交增值税额+当期免抵税额）/（当期应税销售额+当期免抵退税销售额），这个当期免抵退销售额，包括去年开票但是在今年退税的部分吗？
2/854
2021-12-07
当期期末留抵税额额＜=当期免税退税额，则？为什么？
1/1139
2019-09-21
当期应纳税额=当期内销货物销项税额-（当期进项税额-当期免、抵、退税不得免征和抵扣税额）-上期留抵税额 ；如果“当期应纳税额”是负数是不是留抵税额，是不是可能退的税额？免去的部份是不是要另外交12%附加税.?
2/1187
2017-02-07
老师你好！比如我公司二月份申报1月份的增值税，那么我是1月做账的时候计提增值税和附加税的。那么我二月份申报1月份的出口退税，在汇总表37栏当期免抵税额出现1000，那么我是什么时候交这1千的附加税。问题：是二月份修改增值税附征还是等三月份再交这1千的附加税？
1/988
2020-03-11
当期应纳税额为负数，且当期免抵退税额较小时，当期应退税额=当期免抵退税额，结转下期抵扣的进项税额=当期应纳税额绝对值-当期应退税额，是不是就是比如当月应纳税额是 -220000，当月的免抵退税是180000，也就是应退税额为180000，那下月抵扣的进项税要220000-180000=40000？
1/1839
2018-12-14
当期期末留抵税额大于当期免抵退税额，这笔留抵税，不能退了吗
1/3928
2019-05-10
、计算当期应纳税额：当期应纳税额＝当期内销货物的销项税额-（当期进项税额-当期免抵退税不得免征和抵扣税额）
这个计算公式是不是还应该再减去上期留抵税
1/1517
2020-07-28
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