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在汇算清缴报表中，税额抵减优惠明细表中，企业所得税减免了11000，应纳税是20000，是不是得填在本年度抵免前应纳税额31000+1400？税控器减免了1400，这1400属于本年允许抵免的专业设备投资额吗？
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2017-05-09
什么情况是填在免抵税额哪里？
1/754
2017-10-20
出口企业的免抵税额，怎么得出？
1/1795
2018-08-01
老师，我想问一下，我们是旅游行业疫情期间是免税，在报附加税时怎么说第二项的免抵税额不能为零，增值税已经减免为零了呀？这是怎么回事
1/699
2020-07-13
应退税是出口的销售收入乘以退税率对吗也就是免抵退税额，这个收入只是出口销售额不含内销销售额对吗
1/357
2021-06-18
生产出口退税企业，3月份附加税根据免抵退税额1464.43申报的，4月份留抵了248.49，免抵退税额变成了1215.94 这个月的附加税该怎么去申报呢
1/844
2020-05-14
老师请问：出口免征增值税的销售额和免、抵、退税办法出口的销售额
1/977
2016-09-02
出口免抵税额是可以抵减内销部分的应纳税额，如果当月销项4万，进项2万，当期出口免抵税额1万，那我本月应该交多少增值税？
1/293
2023-03-23
出口抵减内销产品应纳税额是不是就是免抵税额？还要做账吗
1/1177
2015-12-15
免征增值税，零税率:（免征增值税不可以抵扣进项税额，零税率的话可以抵扣进项税额。是这样理解吗）
1/494
2022-07-28
当期期末留抵税额额＜=当期免税退税额，则？为什么？
1/1139
2019-09-21
公司注销时，免抵退销售额转为免税时，分录要怎么做？
1/462
2020-11-07
老师，请问增值税申报表的第7栏免抵退销售额比免抵退申报汇总表的第4栏免抵退出口销售额少0.52元，有没有影响？可否将0.52做成未开票收入？~
1/457
2021-01-04
你好
我们单位进料加工手册 核销，现在出口退税系统中免抵退税核销表中;应调整免抵退税额：-83000应调整不得免征和抵扣税额：-46000这个需要如何做账？
2/4806
2019-04-18
某市一家自营出口生产企业是增值税一般纳税人，出口货物的征税税率为16%，退税率为13%。2018年8月有关经营业务为：购原材
料一批，取得的增值税专用发票注明的价款为400万元，外购货物准子抵扣进项稅额64万元通过认证。当月进料加工免税进口料件的
组成计税价格200万元。期未留抵税款12万元。本月内销货物不含税销售额200万元。收款232万元仔入银行。本月出口货物销售额
折合人民币400万元。
要求：
(1）计算免抵退税不得免征和抵扣税额扺减额
（2） 计算免抵退税不得免征和抵扣税额。
（3） 计算当期应纳增值税稅额。
（4）计算免抵退税额抵减额。
（5） 计算出口货物“免、抵、退”税额。
（6）计算该企业应退税额。
（7）计算当期免抵稅额。
(8）计算期末留抵结转下期继续抵扣稅额。
1/1573
2022-04-06
进料加工手册 核销，现在出口退税系统中免抵退税核销表中;应调整免抵退税额：-83000应调整不得免征和抵扣税额：-46000这个需要如何做账，二个数都是负数
1/4162
2019-04-18
您好，想问下免抵税额的含义，如果是纯外销的企业，没有内销抵顶进项的情况，进项实际全部进行退税。免抵税额的部分还会没有相当于交税，这种情话下免抵税额交城建税的逻辑就有点不通
1/830
2022-04-20
进料加工手册核销时，出口系统自带应调整免抵退税额为负数，意思是由调增免抵退税额。 意思是下月免抵退申报与留底税额的差异，会需要多缴主营业务税金及附加？
1/1926
2022-04-15
1.计算
(1)计算当月不得免征和抵扣税额:
(2)计算当月应纳税额和期末留抵税额;
(3) 计算当月免抵退税额;
(4)计算当月应退税额;
(5)计算当月免抵税额。
2.会计处理
(1)购进货物的会计处理:
的佳货物的会计处理:
(2)国内销售货
(3)出口销售的会计处理
(4)不得免征和抵扣税8
(5)出口退称的会计处理:
6)结转下期继续抵扣税貌。
1/464
2020-07-02
老师所谓的出口退税可不可以理解为退的是期末留抵税额，免抵税额不退
1/454
2023-03-16
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