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上月进项税余额是500，本月要交销项税400，当月的会计分录是不是 借：应交税费-应交增值税(销项税)400 贷：应交税费-未交增值税 400 借：应交税费 -未交增值税 400 贷：应交税费-应交增值税(进项税)400
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2019-01-13
我想咨询个问题，进项税额转出的问题，货物用途改变，反正进项税额已经抵扣了 就是把货物用于非增值税应税项目 税务局也不知道啊
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2020-12-03
销项税10，进项税4，应交的税费6借:应交税费-应交增值税-转出未交增值6贷:应交税费-未交增值税6需要借:应交税费-应交增值税-销项税10贷:应交税费-应交增值税-进项税4应交税费-应交增值税-转出未交增值税6需不需下面这步分录
1/326
2019-02-22
老师这个分录错在哪里？
购入货款100万，其中税款20，货款80
借：存货 80
应交税费-应交增值税-进项税 20
贷：应付款 100
进项税转出
借：存货 20
贷：应交税费-应交增值税-进项税转出 20
月末结转
借：应交税费-应交增值税-进项税转出 20
贷：应交税费-应交增值税-进项税额 20
1/626
2021-02-03
老师 进项税额转出是不是这样写分录？每步摘要该怎么写？
1、借：库存商品
应交税费-应交增值税（进项税额）
贷：银行存款
2、借：库存商品
贷：应交税费-应交增值税（转出进项税）
3、借：应交税费-应交增值税（转出进项税）
贷：应交税费-未交增值税
4、借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
借：应交税费-应交增值税-进项税转出
贷：应交税费-应交增值税-进项税
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2025-02-17
老师，帮看下这个报表对吗？
工资一共是37980.68，这个数填到应税项（1）里面，然后其他自动带出，交税额为759.61，是这样吗？
1/449
2018-07-10
这个应税项到计税依据这个是怎么算的
1/646
2020-07-14
当进项大于销项，如果做分录，借应交税费―销项，应交税费―转出未交增值税，贷应交税费―进项。这里应该用转出未交增值税还是转出多交增值税？
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2018-12-23
筹建 期间一般纳税人结转进项税分录是:
借：应交税费-应交增值税-进项税转出
贷：应交税费-应交增值税-进项税
请问是这样吗？
1/656
2022-03-09
运输行业当期的进项税额大于应纳税额，地税怎么申报？
1/633
2017-08-14
求出增值税销项税，进项税和可抵扣的进项税额和增值税应纳税额。
3/922
2020-07-01
老师，请问这个不含税具体是指不含本次交易的销项税额还是不含当期的应纳税额这句话，对于竞买者也就是受让人哪个对其更有利呢？是不含本次交易的销项税额还是不含当期的应纳税额？是不是应该是销项税额？因为销项税额基本上应该是大于应纳税额，所以作为竞买人来说，不用再付出那么大的一笔销项税支出，是这么理解吗？
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2022-03-29
老师我们公司每个月认证的进项税额都没有内销的进项税额多，那怎么可以产生出口抵减内销产品应纳税额？
1/531
2019-07-18
老师，进项税额1.1加计扣除这个怎么填报表，是进项税额明细里面填还是哪里？本月认证抵扣的税额是7078.54，应纳税额是1539.83.
1/737
2019-08-07
什么是出口货物的进项税额抵减内销产品的应纳税额，可以举例子说明吗？
1/1513
2017-01-08
老师你好！请问加计抵减10%是指进项税额的10%还是应纳税额的10%？
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2022-04-06
同一应税项目，开具增值税专票和普票税率是一样的吗？
1/1751
2019-09-05
上期未抵扣的进项税额是放在总得进项税额里，还是在应纳税额那里减掉
1/1039
2022-01-18
老师，你好，增值税加计抵减，在附表4中第二列填入本期实际发生额（进项税额✘对应税率）第三列中填入本期实际抵减的税额，但是在主表中没有减去相应的应纳税额是啥原因？
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2022-03-06
我司进项发票是每个月根据销项认证抵扣，收到进项票后是不是应该先计入”应交税费——待认证进项税额”认证当期需要抵扣的发票时再从“应交税费——待认证进项税额”转入“应交税费——应交增值税(进项税额）”?
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2019-02-25
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