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为了对账 在实操往来账当中 尽量用 应收账款和应付账款 比如我是销售方以银行存款付款
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费应交增值税
借：银行存款
贷 应收账款
购买方
借 原材料
应交税费 增值税
贷 应付账款
借 应付账款
贷 银行存款
不管是票据什么的都是尽量通过 应收账款和应付账款做
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2021-06-04
老师：我3月份多计提了应收账款，借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税费应交增值税，本月冲减是不是借：应收账款（红字），贷：主营业务收入（红字），应交税费应交增值税（红字）就行了
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2020-07-11
公司不用开发票的收入是不是可以直接转为收入 ，比如一笔5万的收入，是不是这么做分录：借：银行存款 贷方：主营业务收入50000 应交税费-应交增值税1500？
3/588
2017-05-04
预收了5个月款项5000元，那我每个月只需要确认1000元的收入 借：预收账款1000 贷：主营业务收入970.87 应交税费-应交增值税29.13就可以了吗？然后记预收账款的账目的时候直接减去1000就可以了是吗？
1/497
2017-09-14
老师，小规模企业开出去的普票，也应该按照开票日期按月做账是么？
按月做账有两个情况，1是三个月开票数超过30万，需要缴税，这样按照正常做法，开多少票就交多少税，
2.三个月开票数不超过30万，按照正常做账，借应收账款，贷主营业务收入，应交税费-销项税，最后申成的报表上就有一笔应交增值税，但实际我不用交的，这笔税应该如何做账才能使得实际与报表相符？
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2019-04-15
去年的账务有错误
凭证:借方应该是主营业务成本、应交税费应交增值税进项税。贷方是银行，把借方主营业务成本错记成应付账款，这样的话怎么更正？
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2021-04-07
老师，开票的时候是借应收账款贷主营业务收入应交税费—应交增值税，收到钱的时候是借银行存款贷应收账款吗
1/552
2019-06-20
老师做收入的时候做增值税了要做附加税吗？比如说本月收入1万分录是借银行存款10000，贷主营业务收入9708.74，应交税费应交增值税291.26.就这样吗？要做附加税吗？怎么做
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2019-08-28
收款时，借：银行存款 贷：应收账款 开票时：借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税
1/893
2018-04-16
运输公司给别人运输混凝土，混凝土公司用混凝土来抵账，是不是借库存商品贷主营业务收入应交税费应交增值税销项税
3/1130
2017-05-13
老师，老师，应收账款借方为负数 证明是开票少， 收款多，应该确认为无票收入，那如果做分录是不是应该借主营业务收入 应交税费-应交增值税，贷应收账款啊
1/1056
2018-11-30
老师，借 银行存款 贷主营业务收入 贷应交税费 应交增值税 增值税是进项还是销项
1/2902
2020-07-22
老师，您好，我2020年有一笔分录的贷方应该是主营业务收入 应交税费 _应交增值税（销项税费）我把应交税费的二级明细科目写错了，要怎么调账呢？
1/1328
2021-04-15
税务局稽查说税交少了，要求公司补做10万元收入，那分录可以这样做嘛？(借现金，贷主营业务收入/应交税费应交增值税)
1/935
2017-04-03
老师对冲发票，借应收账款负数，贷主营业务收入负数 应交税费应交增值税负数，对吗？
1/1500
2019-10-21
我公司是小规模，我做内帐的时候需不需要把销项税也算进去？比如说，一般来说销售一台设备，借：应收账款---XX公司 贷：主营业务收入 贷：应交税费---应交增值税 那内长要不要计入税？如果也要算税，到最后应交增值税会有累计，那要怎么清除？
1/1214
2018-01-02
开出了发票，但是客户款还没打过来，那摘要如何写？是不是可以这样，销售产品，分录：借，应收账款贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税-销项
3/874
2018-09-29
老师您好 请问一下 我们公司有个供应商 我们差他5000元 货款 因为产品很好 他说不收钱了 让我们给他几副 产品 我们是预付款走帐 他再回票的 欠他的钱 应该是记在预付帐款的贷方 现在耳机要出给他 是不是 借 预付帐款 5000 贷 主营业务收入 4273.50 应交税费-应交增值税-进项税 726.50
2/705
2016-08-25
老师您好，已发出商品未开票的分录，课堂上是借：发出商品 贷：库存商品 我怎么觉得是是借：应收账款 贷：主营业务收入 贷应交税金-应交增值税-销项税？发出商品那怎么理解啊
2/2033
2016-08-15
前面挂，
借 应收账款
贷 主营业务收入
应交税费–应交增值税
年尾做暂估入账的分录怎么做
1/1695
2020-01-15
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