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老师，问一下进项税和项项税月底用结转吗？我做账都是。本月交增值税了，进项小于销项
计提
借:应交税费～应交增值税～转出未交增值税
贷:应交税费～未交增值税
次月缴纳
借:应交税费～未交增值税
贷:银行存款
当月要是进项大于销项月底我不做分录，也不计提这样，对吗？
2/207
2021-01-23
以一个月为纳税期限的，每个月月末编制借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费-未交增值税次月的15日之前编制借：应交税费-未交增值税贷:银行存款这样做对不对呀
1/955
2017-11-29
一般人 应交税费应交增值税（减免税额） 贷应交税费-转出未交增值税 借应交税费-转出未交增值税 贷未交增值税 借未交增值税 贷营业外收入，这个分录是什么
6/905
2021-10-06
缴纳上月增值税，一般纳税人不是应该 借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款 ，怎么这里用 已交税金？已交税金 不是支付本月的吗？
1/1207
2016-09-29
一般纳税人，5月销项税大于进项税。
借应交税费-增值税-转出未交增值税 500
贷应交税费-未交增值税 500
请问6月交5月的税费怎么做账
1/422
2019-04-24
上月有留底税额，这月扣除留底后还需要缴税，那么这月结转税金时，我这边做借应交税费～销项 贷应交税费～进项 应交税费～应交增值税～转出未交增值税 借应交税费～应交增值税～转出未交增值税 贷应交税费～未交增值税 做完分录后 应交增值税差留底税额 ，哪个环节错了呢？
1/1343
2018-02-05
借：应交税费-应交增值税-销项税 261441.60 贷：应交税费-应交增值税-进项税 41480 应交税费-应交增值税-减免税款 1050 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 218911.60 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 218911.60 贷：应交税费-未交增值税 218911.60 借：应交税费-未交增值税 11089.47 贷：银行存款11089.47，上月进行留抵207822.13，这分录对不对
2/690
2016-10-26
物业这个月只有销项税，没有进项税，那么月底要把销项税转入未交增值税吗？借：应交税费-应交增值税（销项税）贷：应交税费-未交增值税下月交缴好税借：应交税费-未交增值税贷：银行存款是不是这样做呢？
1/778
2017-07-12
小规模纳税人销售用到的增值税科目是计入应交税费应交增值税还是应交税费未交增值税
1/1520
2020-05-10
老师，什么情况下会缴纳当月增值税税款?我们一般都是结清上月应交未交增值税
1/1360
2019-09-11
老师好，麻烦问一下结转本月未交增值税时，我这样做分录合适着没:借:应交税费-应交增值税销项税
贷:应交税费-应交增值税转出未交增值税
借:应交税费-应交增值税转出未交增值税
贷:应交税费-未交增值税
7/238
2021-06-03
老师你好，小规模企业本月应缴未缴的增值税，本月不计入到应交税费-未交增值税科目，季度申报后直接做应交税费-应交增值税-销项税额可以吗？
1/338
2021-04-13
老师，问一下进项税和项项税月底用结转吗？我做账都是。本月交增值税了，进项小于销项 计提 借:应交税费～应交增值税～转出未交增值税 贷:应交税费～未交增值税 次月缴纳 借:应交税费～未交增值税 贷:银行存款
当月要是进项大于销项月底我不做分录，在那个科目查进项留底？
2/579
2021-01-25
请问大家：计提本月的增值税的分录后，到下个月缴纳的时候做分录 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 还需要做什么分录才能把之前计提的科目应交税费-应交增值税（转出未交增值税）
1/1229
2016-12-02
老师 问下 火车票怎么抵扣 500元怎么抵扣 是不是1.借差旅费100 贷现金100 2.借差旅费 -8.26 贷 应交税金/进项、如果增值税销项 600 进项100 借应交税金/转出未交增值税 500 贷 应交税金/未交增值税 500 等缴纳时候 借 应交未交增值税/未交增值税500 贷银行494.74 贷其他收益 8.26
1/284
2023-03-23
老师，购进车一台，这月进项13178.63，销售出去一台，销项13716.24，月末结转……1.结转进项:借:应交税费-转出未交增值税13178.63 贷:应交税费-增值税进项13178.63
2.结转销项:应交税费-增值税销项13716.24 贷:应交税费-转出未交增值税13716.24
3.进项税额转出:借:应交税费-进项税额转出537.61 贷:应交税费-转出未交增值税537.61
4.结转未交:借:应交税费-转出未交增值税537.61 贷:应交税费-未交增值税537.61
5.下月缴纳增值税:借:应交税费537.61贷:银行存款537.61
老师。我要问的是第三步，我写的金额对不，不是进项税额转出吗
1/452
2017-12-06
[图片] 我这个结转未交增值税，有个留抵3510.87 还有个加计扣除84.05 我这个分录需要怎么做那[图片][图片] 能帮我看下吗 老师，我这个之前有留底，但是我这个月需要缴纳税款
1/194
2022-06-02
你好，老师，应交税费－－应交增值税（转出未交增值税）是和 应交税费－－未交增值税 平级的科目是吗？应交税费－－未交增值税，和应交税费是平级的对吗
1/1043
2020-04-08
老师你好，一般纳税人月末结转如下:
1.进项100销项200
结转进项税额:
借:应交税费应交增值税(转出未交增值税)100
贷:应交税费应
2.进项200，销项100
结转进项税额:
借:应交税费应交增值税(转出未交增值税)200
贷:应交税费应交增值税进项税额200
结转销项税额:
借:应交税费应交增值税销项税额100
贷:应交税费应交增值税(转出未交增值税)100
结转应交增值税:
借:应交税费未交增值税100
贷 :应交税费应交增值税(转出未交增值税）100
借:应交税费应交增值税(转出多交增值税)100
贷:应交税费未交增值税100
老师进项大于销项月末这样处理对嘛？
2/657
2022-03-25
老师您好，这里有一笔分录，不知道这样做合法否，您帮解答解答一下。月末结转销项的分录：
借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 月末结转销项的分录：
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增税
1/801
2020-06-16
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