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老师，请教一下，收到劳务费发票入账，会计分录怎么做呢？
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2024-07-02
开会发生的专家费是计入会议费还是劳务费
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2017-08-22
像业务招待费，广告费按销售收入的5%。，15%扣除，这个销售收入包括主营业务收入+其他业务收入吗？
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2019-04-29
老师，之前KTV用代金券抵广告费，我做的分录是:
借:营业费用-广告费
贷:预收账款-代金券
持代金券来KTV消费时:
借:预收账款-代金券
贷:主营业务收入
现在代金券使用有效期己过，只用了5千元，还有1万元未来使用作废了，这作废的一万元要做会计处理吗？要怎么做分录？急！
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2016-01-13
课堂实操里4S车里，有一个实务，向客户赠送修理工时优惠券，会计处理是：借销售费用，贷预计负债，那么想问一下，当业务发生时，是否应该是借预计负债 贷 主营业务收入。当年终对该业务进行统计，如果有客户并没有来店使用该券，也就是提前计提的销售费用并没有发生，是否应该做一红冲分录：借销售费用红字，贷预计负债红字
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2016-11-18
老师，购进相应材料，制作完产成品之后，卖出去，相关会计分录咱们写？计入制造费用里吗？最后结转到哪里？产成品是库存商品。购进材料：借：制造费用 贷 银行存款，产成品：借：库存商品 贷 ：制造费用 ，卖出：借：银行存款 贷 库存商品。老师分录要是这么做的话，太麻烦了，可不可以直接计入 销售费用里？借：销售费用 贷 银行存款，卖出：借 银行存款 贷 主营业务收入
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2020-06-19
请问老师，去年开的工程发票十万，借:应收账款/贷:主营业务收入/贷:应交税费-销项税。今年这张发票冲红了十万，我应该怎么做会计分录
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2019-11-05
老师，我开了15年12月30日开了一张20000元的发票，款项为收，16年2月才收到款项，增值税为582.52元，我的会计分录该怎么写
借：应收账款20000
贷：主营业务收入19417.48
应交税费——增值税582.48
收到款时，我又该怎么写增值税的金额，是免税的
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2016-05-24
甲企业销售一批产品，发票注明该批产品售价为100 000元，增值税13 000元。甲企业收到一张由买方签发并已承兑的商业汇票，票面金额为113 000元。货物的控制权已转移给购买方。该笔经济业务，甲企业编制的会计分录为（）。
A.
借：应收票据 113 000
贷：库存商品 100 000
应交税费 13 000
B.
借：应收票据 113 000
贷：主营业务收入 100 000
应交税费 13 000
C.
借：银行存款 113 000
贷：库存商品 100 000
应交税费 13 000
D.
借：银行存款 113 000
贷：主营业务收入 100 000
应交税费 13 000
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2020-04-30
卖出商品5件赠送1件，按20元/件出售，进货是15元/件，内账会计分录是借应收账款100贷主营业务收入100还是借销售费用20，应收账款100，贷主营业务收入120好
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2017-03-29
销售会计分录。 购买货物。 借，库存商品。应交税费 贷，银行存款。 销售商品的时候，借，银行存款。 贷，主营业务收入。 应交税费是这样吗
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2017-05-28
加盟酒店在线收入扣了服务费（如等特许权管理服务费、线上会员管理费）后退的在线支付如何做账？收到加盟酒店的特许权管理服务费、线上会员管理费发票又如何做账？
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2021-02-22
3月预收客户货款75570，作了预收，并确认了收入，4月作账发现75500里包含了3570的运费，发货部门来报账，这笔款项应该怎么作会计分录？回复：借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费问题是：3570已经付了现金给货运部门的同事了，
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2017-04-27
小规模收入的会计分录怎么做啊?
借：银行存款(或应收账款)
贷：主营业务收入
应交税费
月收入不超3万不用交税,这个应交税费怎么结转
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2018-10-18
我们单位是代加工企业，然后再销售，卖出去产品怎么做会计分录。借 库存商品 应交税费 贷 主营业务收入 这样的话 那原材料该怎么做？
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2016-12-19
老师，请教个问题，加油站业务，本月银行存款大于实际收到的金额，那我做如下会计分录对不对？
借:银行存款
贷:主营业务收入
应交税费（销项）
预付账款（中石油）
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2022-02-18
公司负责销售某服装厂的衣服（代卖），暂时不付钱给服装厂。会计分录
借:库存商品
贷:应付账款
销售服装出去
借:银行存款
贷:主营业务收入
贷:应交税费（销项）
请问会计分录对不对，谢谢老师
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2022-03-02
商场搞活动抽奖送购物卡。抽中500元的会计分录是 借 销售费用 500 贷 预计负债 500；客人使用部分使用时 借 预计负债 200 贷 主营业务收入 200 吗？
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2016-04-30
老师，我目前在4S店做售后维修会计，会计从业时间很短，不熟练。
问题1:公司大客户维修是先维修后开票最后再找客户进行费用结算，业务分录是先挂账:借应收账款 贷预收账款，开发票:借预收账款 贷主营业务收入 应交税费销项税，维修费到账:借银行存款 贷应收账款。问题:为什么挂账时借应收账款 贷预收账款。
问题2:公司的备件外销业务 客户先打款然后公司发货，分录:借应收账款 贷主营业务收入应交税费销项税
收钱时:借银行存款 贷应收账款 问题:为什么明明先收钱还要借应收账款而不用预收账款
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2020-03-14
老师，之前确认的收入不能收回钱了，怎么做会计处理？
原分录：
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费-销项
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2022-01-28
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