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老师，请问增值税留抵的分录我能不能这样做：借：应交税费-应交增值税（销项税额）45 贷：应交税费-应交增值税（进项税额）50 借：应交税费-未交增值税 5
因为我们以前交税时用的科目就是应交税费-未交增值税 ，老师这样行吗
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2021-04-08
请问月末结转增值税的时候可以直接借销项税，贷进项税，贷或借（未交增值税），不用应交增值税（转出未交增值税）这个过度科目吗
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2023-03-24
老师您好，自产或委托加工货物用于非应税项目的会计处理：企业将自产或委托加工的货物用于非应税项目（在建工程），属于自产自用性质，不得开具增值税专用发票，需按规定计算销售额和应纳税额（即视同销售）吗？
1/1627
2020-05-05
请问:如果进项大于销项的话，月底需要结转到
应交税费-应交增值税-转出未缴增值税
这个科目吗？
1/623
2019-11-16
借：应交税费－应交增值税（转出未交增值税）100
贷：应交税费－应交增值税（进项税额）100
借：应交税费－应交增值税（销项税额）150
贷：应交税费－应交增值税（转出未交增值税）150
借：应交税费－应交增值税（转出未交增值税）50
贷：应交税费－未交增值税50
老师，结转进项和销项税额，结转未交增值税这样做分录，可以吗
1/1107
2020-10-07
老师，年底关账，我把进项税额，销项税额都转到应交税费/应交增值税/转出未交增值税课目了，现在这个科目是借方余额，还应该怎么处理？
1/429
2019-12-24
例：投入非专利技术一项，价值100000元，增值税6%。
1/367
2023-06-30
老师增值税有销项借；应交税费-应交增值税（销项税额）3600 有进项借：应交税费-应交增值税（进项税额）302.22 还有一个办税控的820，那个交完费分录是借：应交税费-应交增值税（销项税额）3600 贷：银行存款2477.78应交税费-应交增值税（进项税额）302.2应交税费-应交增值税（减免税金）820，是这样么。
1/607
2016-09-06
老师，月末增值税可以这样结转吗？
借：应交税费-应交增值税（销项）
贷：应交税费-应交增值税（进项）
应交税费-未交增值税
1/345
2020-04-09
借应交税费/应交增值税，转出未交增值税贷应交税费/未交增值税这是上_年的，进项税额已经交过，钱了，这个科目转出未交增值税是不是错了，正确的是以前年度损益调整，贷应交税费/应交增值税/进项税额转出
1/1161
2019-10-30
年末增值税的进项税额大于销项税额，在结转增值税时应该怎么做会计分录。2017年12月增值税的销项税额为125902.89，进项税额为289200.02，我这样做分录对吗？借：应交税费-应交增值税-销项税额 125902.89 应交税费-应交增值税-转出未交增值税163297.13 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 289200.02
1/982
2018-01-08
老师，您好！本月计提增值税，我做的分录借：应交税费_应交增值税-销项税 贷：应交税费-应交增值税-进项税 应交税费-应交增值税-未交增值税，可以吗？
1/892
2019-12-01
请问月末结转增值税的时候可以直接借销项税，贷进项税，贷或借（未交增值税），不用应交增值税（转出未交增值税）这个过度科目吗
1/1646
2022-03-21
平时进项税额是记在待认证进项税科目，认证进项发票的时候，借：应交税费-应交增值税-进项税额8000贷：应交税费-待认证进项税额8000
其中有福利费400是需要进项税额转出。借：应交税费-应交增值税-未交增值税400 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出400
这个转出的分录对吗？
1/597
2020-04-02
我是从期末销项20 进项15 减免1 的账务处理：
借：应交税费——应交增值税（销项税） 20
贷：应交税费——应交税费（进项税） 15
应交税费——应交税费（减免税额） 1
应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 4
借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 4
贷：应交税费——未交增值税 4
想出的一道题目 ，若当月税务局代开发票已缴税金5 当月销项10 进项8 月末结转的完整的分录怎么写
2/115
2021-12-27
老师销售非房地产开发企业的房产，月末结转增值税的分录，借应交税费—未交增值税，贷应交税费—预交增值税，它里面未交增值税是什么意思呢，能不能抵扣他的进项税额呢？
2/403
2021-06-04
到年底，应交税费——应交增值税——进项税额，这个科目与哪个科目对冲结平？
1/453
2023-01-05
税金计提缴纳结转的如下会计分录是否有问题，结转销项税，借:应交税金-应交增值税-销项税额 贷:应交税金-应交增值税-转出未交增值税。结转进项税额，借:应交税金-应交增值税-转出未交增值税，贷:应交税金-应交增值税-进项税额。如果销项大于进项需要缴纳税金，计提税金 借:应交税金-应交增值税-转出未交增值税，贷:应交税金-应交增值税-未交增值税。缴纳时 借:应交税金-应交增值税-未交增值税，贷:银行存款。月末结转损益，借:本年利润 贷:应交税金-应交增值税-转出未交增值税。
5/867
2020-11-22
老师，这个月只有进项，没有销项，是不是应该这样结转
借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费——应交增值税（进项税）
借：应交税费——未交增值税
贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）
2/1959
2020-10-15
旅行社的差额征收，月末应交税费—应交增值税—销项税额，应交税费—应交增值税—营改增抵减销项税額，这两个明细科目月末需要做结转吗？
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2018-08-14
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