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03日，财务现金支付本企业上月水费用500元
(2)05日，银行代发上月工资10800元。(现金支票，票号2867)
(3)06日，5%计提坏账准备金。
(4)09日，营销中心赵艳销售给明基科技中心75台诺基亚N9，无税单价3000元，开出销售增值税专用发票，增值税29250元，价税款 254250
元已收工行。(转账支票，票号1234501)
(5)10日，采购中心李立出差，借支差旅费1800元，用现金支付。
(6)11日，采购中心刘甜甜向数码视讯采购苹果iphone4S 30台，无税单价4000元；货已到库，专用发票已经收到，税款15600元，但财务中心暂不能支付全部货款135600元。
(7)19日，采购中心李立出差归来，报销差旅费1600元，余款退回。(提示：管理费用增加差旅费明细)
(8)30日，计提1月份折旧，总经理办公室2000，财务中心1000，营销中心3000，生成折旧凭证。
元已收工行。(转账支票，票号1234501)
(5)10日，采购中心李立出差，借支差旅费1800元，用现金支付。
(6)11日，采购中心刘甜甜向数码视讯采购苹果iphone4S 30台，
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2023-12-05
【业务1】10月3日，接受张欣欣向公司投资现金30 000元 【业务2】10月3日，将接受投资的现金20000元存入银行。
业务3】10月10日，生产A型设备领用甲材料1000千克，单价6元，乙材料 800千克，单价8元。【业务4】10月11日，采购员马林丽出差预借差旅费6000元。
【业务5】10月17日，采购员马林丽报销差旅费5920元，余款80元交回现金。 【业务6】10月20日，从新海股份公司购入甲材料2000千克，单价6.00元，计买价12000元，增值税计1920元
款项暂欠。
【业务7】10月22日，上述材料运到验收入库。
【业务8】10月25日，开出转账支票支付新海股份有限责任公司购料款14040元。
业务9】10月26日，向光明有限责任公司销售A型设备10台，每台售价4200元，计价款42000元，增值税6720元，产品已发出，价款及增值税款尚未收到。
【业务10】10月28 日，收到光明公司货款及增值税48720元存入银行。
会计主管:章玉芬;复核员:王惠玲，出纳员:徐玲玲;记账员:赵蔚然、制证:秦卫国要求:1、编制上述业务会计分录;(30分)
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2022-03-24
3.2019年5月15日下午5点，注册会计师李华、出纳员张敏、会计主管王峰一同参加A
司现金的清查盘点工作。清查结果如下：(1)试点现金（人民币）结存数：100元币120张，50元币80张，10元币220张，5元币84张，1元币570张，5角币50张，2角币20张，1角币51张，5分币32枚，2分币14枚，1分币8枚。(2)查明现金日记账截至2019年5月15日的账面余额为21679.24元。(3)查出已经办理收款手续尚未入账的收款凭证(191号至202号)金额合计为4372.31元。(4)查出已经办理付款手续尚未入账的付款凭证(203号至211号)金额合计为4126.14元。(5)发现现金日记账中夹有下列借据，共计2560元：张某借药费1250元，赵某借药费1310元。以上借据均未经领导批准。(6)发现保险柜中有5月1日收到销售产品的转账支票一张，金额7500元。(7)银行核定现金限额10000元。要求：根据清查结果，指出该企业现金管理中存在的主要问题并提出审计意见。
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2022-11-23
(一)目的 练习预付账款和其他应收款的核算(二)资料 2x19年8月，H公司发生下列业务
（1）2日，签发转账支票预付Y公司的购料款50000元
（2）7日，签发现金支票1600元，支付包装物押金
（3）12日，收到Y公司发来材料，增值税专用发票上注明的价款为50000元，增值税额为6500元，购买材料取得的增值税专用发票中列示的增值税已经税务机关认证可予抵扣，材料验收入库，除了冲销原预付款外，差额部分当即签发转账支票补付
（4）14日，职工赵明因公出差，预借差旅费1800元，办妥借款手续后，出纳以现金支付
（5）28日，向T公司购买材料，增值税专用发票上注明的价款为3000元，增值税额为3900元，购买材料取得的增值税专用发票中列示的增值税已经税务机关认证予抵扣，材料已验收入库，H公司将一张面值为30000元的不带息商业汇票经背后支付贷款余额
要求根据上列资料，编制日公司的会计分录，
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2024-03-27
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