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老师你好，问一下企业内部控制审计是企业内审吗？
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2023-05-07
想一想身边有哪些内部控制的具体事例，请列举三个。（企业内部控制课程题目）
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2020-02-27
、下列关于内部控制的说法中，不正确的是（ ）。
A、一般情况下，注册会计师对内部控制的了解不能代替其对内部控制运行有效性的测试程序
B、一般情况下，注册会计师对内部控制的了解，主要是评价内部控制的设计和确定内部控制是否得到执行
C、内部控制的自动化成分在处理涉及主观判断的状况或交易事项时可能比人工控制更为适当
D、与审计相关的控制，包括被审计单位为实现财务报告可靠性目标设计和实施的控制
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2020-03-02
下列各项中，属于控制活动要素的是（ ）。（2016年）
A．企业实施全面预算管理制度
B．企业制定内部控制缺陷认定标准
C．企业根据设立的控制目标，及时进行风险评估
D．董事会下设立审计委员会
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2024-03-15
1. 什么是高标定价评价技术？ 2. 战略控制的方式有几种？请分别说明 3企业组织中的控制有哪几个层次？ 4战略评价与控制有什么作用？
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2023-05-15
关于企业坐支现金对于企业内部有什么影响，例如内部控制上？
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2018-10-10
谁对企业税务内控制度的建立有想法，请指点。
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2017-06-01
下列有关内部控制要素的说法中不正确的是（ ）。
A、信息系统与沟通中所说的与财务报告相关的信息系统，包括用以生成、记录、处理和报告交易、事项和情况，对相关资产、负债和所有者权益履行经营管理责任的程序和记录
B、对控制的监督是有助于确保管理层的指令得以执行的政策和程序，包括与授权、业绩评价、信息处理、实物控制和职责分离等相关活动
C、对控制的监督是指被审计单位评价内部控制在一段时间内运行有效性的过程。对控制的监督涉及及时评估控制的有效性并采取必要的补救措施
D、风险评估过程的作用是识别、评估和管理影响被审计单位实现经营目标能力的各种风险
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2020-03-07
下列有关内部控制要素的说法中不正确的是（ ）。
A、信息系统与沟通中所说的与财务报告相关的信息系统，包括用以生成、记录、处理和报告交易、事项和情况，对相关资产、负债和所有者权益履行经营管理责任的程序和记录
B、对控制的监督是有助于确保管理层的指令得以执行的政策和程序，包括与授权、业绩评价、信息处理、实物控制和职责分离等相关活动
C、对控制的监督是指被审计单位评价内部控制在一段时间内运行有效性的过程。对控制的监督涉及及时评估控制的有效性并采取必要的补救措施
D、风险评估过程的作用是识别、评估和管理影响被审计单位实现经营目标能力的各种风险
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2020-03-07
下列有关内部控制要素的说法中不正确的是（ ）。
A、信息系统与沟通中所说的与财务报告相关的信息系统，包括用以生成、记录、处理和报告交易、事项和情况，对相关资产、负债和所有者权益履行经营管理责任的程序和记录
B、对控制的监督是有助于确保管理层的指令得以执行的政策和程序，包括与授权、业绩评价、信息处理、实物控制和职责分离等相关活动
C、对控制的监督是指被审计单位评价内部控制在一段时间内运行有效性的过程。对控制的监督涉及及时评估控制的有效性并采取必要的补救措施
D、风险评估过程的作用是识别、评估和管理影响被审计单位实现经营目标能力的各种风险
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2020-03-07
下列有关内部控制要素的说法中不正确的是（ ）。
A、信息系统与沟通中所说的与财务报告相关的信息系统，包括用以生成、记录、处理和报告交易、事项和情况，对相关资产、负债和所有者权益履行经营管理责任的程序和记录
B、对控制的监督是有助于确保管理层的指令得以执行的政策和程序，包括与授权、业绩评价、信息处理、实物控制和职责分离等相关活动
C、对控制的监督是指被审计单位评价内部控制在一段时间内运行有效性的过程。对控制的监督涉及及时评估控制的有效性并采取必要的补救措施
D、风险评估过程的作用是识别、评估和管理影响被审计单位实现经营目标能力的各种风险
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2020-03-07
下列有关内部控制要素的说法中不正确的是（ ）。
A、信息系统与沟通中所说的与财务报告相关的信息系统，包括用以生成、记录、处理和报告交易、事项和情况，对相关资产、负债和所有者权益履行经营管理责任的程序和记录
B、对控制的监督是有助于确保管理层的指令得以执行的政策和程序，包括与授权、业绩评价、信息处理、实物控制和职责分离等相关活动
C、对控制的监督是指被审计单位评价内部控制在一段时间内运行有效性的过程。对控制的监督涉及及时评估控制的有效性并采取必要的补救措施
D、风险评估过程的作用是识别、评估和管理影响被审计单位实现经营目标能力的各种风险
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2020-03-07
在内部控制审计中，下列关于增加强调事项段的说法中，错误的是（ ）。
A．注册会计师应当在强调事项段中指明，该段内容仅用于提醒内部控制审计报告使用者关注，并不影响对内部控制发表的审计意见
B．如果确定企业内部控制评价报告的要素的列报不完整或不恰当，注册会计师应当在内部控制审计报告中增加强调事项段
C．根据法律法规的相关豁免规定，注册会计师可以不将某一实体纳入内部控制审计的范围，但应当在内部控制审计报告中增加强调事项段或在注册会计师责任段中予以说明
D．在出具无法表示意见的内部控制审计报告时，如果在已执行的有限程序中发现内部控制存在重大缺陷，注册会计师应当在内部控制审计报告中增加
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2024-03-10
老师，选项A预算控制不也是属于企业内部控制措施吗？
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2018-01-03
下列有关内部控制要素的说法中不正确的是（ ）。
A、信息系统与沟通中所说的与财务报告相关的信息系统，包括用以生成、记录、处理和报告交易、事项和情况，对相关资产、负债和所有者权益履行经营管理责任的程序和记录
B、对控制的监督是有助于确保管理层的指令得以执行的政策和程序，包括与授权、业绩评价、信息处理、实物控制和职责分离等相关活动
C、对控制的监督是指被审计单位评价内部控制在一段时间内运行有效性的过程。对控制的监督涉及及时评估控制的有效性并采取必要的补救措施
D、风险评估过程的作用是识别、评估和管理影响被审计单位实现经营目标能力的各种风险
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2020-03-07
企业货币资金内部控制的特征有主要内容？
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2017-06-24
老师好，审计中了解内控是评价控制的设计以及控制是否得到执行，控制测试是评价控制是否有效。预期有效是控制设计合理且得到执行。这个地方有点搞不懂，为什么说预期有效应当实施控制测试？
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2021-08-11
企业 和事业的单位内部控制各是什么
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2020-01-28
丙公司于2022年收购某重要组成部分，并将其纳入了合并范围，按照证监会的相关豁免规定，丙公司未将被收购公司的财务报告内部控制包括在内部控制评价范围内，审计项目组也未将被收购公司的财务报告内部控制包括在审计范围内。审计项目组在强调事项段中指明上述内容，提醒内部控制审计报告使用者关注。
这么做对吗？为什么？主要是为什么
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2023-08-20
请问，在内部控制检查抽样中，如果下属机构都遵循同一控制，抽样原则是什么？
举例：控制A，手工控制，有20家下属机构都遵循（都在财务重要性水平范围内），是不是20家机构都要去测试？
抽样要求，根据是什么指引的哪一条来制定？谢谢！
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2021-12-10
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