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老师：酒店业，定税每月按收入50000元，增值税1500元交税，我上月办理金税盘时借：管理费用820，贷：现金820元，然后又做了一笔抵扣的分录借：应交税费--应交增值税（减免税金）820，贷：营业务收入820。这月去税金缴纳了680元的税金，请问我缴纳680元税金怎么做分录？怎么把820元的借方余额转销掉？ 黄老师 会计师 借：应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：应交税费--应交增值税（减免税金），老师说的这笔分录是680元还是820元？
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2016-06-13
5月份汇算清缴后补缴了企业所得税。会计分录借 利润分配-未分配利润297.33 贷 应交税金-应交所得税297.33借 应交税金-应交所得税297.33贷 银行存款297.33现在发现利润表跟资产负债表勾稽关系不等。需要调增嘛？
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2019-01-14
计提的税金比实际缴纳的税金多计提了0.01元，我用的是用友软件可否在直接红冲应交税金-个税0.01
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2015-04-08
承租方代开房租发票，所缴纳税金应该如何做分录?
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2018-05-29
企业缴纳应向国家交纳的税金什么增加什么减少
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2021-10-19
月收入是18500，五险一金个人缴纳550，个税应该怎么算。
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2019-01-17
逾期申报缴纳的个税和滞纳金应该怎么做分录呀
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2024-01-02
老师，缴个人所得税应该放在现金流量表哪个科目
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2019-06-10
非税收入通用申报表中的缴费基数应是什么金额
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2022-12-27
公司刚创建，注册资金2000万，应该缴纳多少印花税啊？
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2020-06-28
（1）缴纳当月的增值税 （1）借：应交税费—应交增值税（已交税金） 贷：银行存款
（2）缴纳上月的增值税 （2）借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款
为什么要这样做
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2021-09-04
老师请问所得税汇算清缴职工薪酬支出及纳税调整明细表住房公积金和各类基本社会保障性缴款所填金额是全部缴费金额吧，不是缴款总额减去职工个人应该缴纳的吧
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2020-04-28
你好老师，我开具的发票金额248万超过每个季度的起征点45万，确认收入时 借 银行存款240 贷 主营业务收入246 贷应交税金-应交增值税（未缴增值税）2 缴纳时 借 应交税金2 贷 银行存款 2，这样对吗？
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2022-01-07
老师好。2021年计提水利基金18.22元，
借：税金及附加18.22
贷：应交税费-应交水利基金18.22
并缴纳税款时做
借：应交税费-应交水利基金18.22
贷：银行存款18.22
缴税后，税局通知可以退税，原因是月度营业收入不超过10万元，办理退税后，做
借：银行存款18.22
贷：应交税费-应交水利基金18.22
后忘记了做冲销计提税金时的凭证，现在发现这个问题，请问老师怎么处理。
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2022-02-21
认证的发票是应交税费-应缴增值税-进项税，若还未认证的话是应交税费-待抵扣税金吗？这样做可以吗？
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2017-02-16
购货方红字发票账务处理怎么做?
借：xxxx(红字)
贷：应缴税费---应缴增值税--进项税额转出(红字)
借：库存商品(红字)
应交税金-进项税额(红字)
贷：预付账款/应付账款(红字)
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2019-07-22
老师，请问一下，预缴所得税时，如果应交金额为700，我可以不全部缴吗？后面会不会产生滞纳金哦
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2021-10-21
单位是增值税小规模纳税人，5月份在国税局代开了1张增值税专用发票，金额：3000元 当场在国家税务局应扣缴的税金是：3000/1.03=2912.62 2912.62*0.03=87.38元；再加上附加税城建税=87.38*0.07=6.12元。合计税金应交：93.50元但是现在打印税单发现税务局扣缴的税金是：96.30元。所以税务局多扣缴的税金是：96.30元-93.50元=2.80元。现在税务局多扣缴了税金。做会计分录该如何操作？
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2017-07-13
关于社保的 代收国库税收和在单位查询的月征收表金额 到底该以哪个为准啊？应缴的和代缴的不应该是相同的金额吗
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2020-09-11
21年12个月住房需要开票金额313421.6，应缴纳多少税费
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2021-11-01
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