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企业采购材料一批，价款20000元，增值税2600元，运费800元，卸装费200元，所有款项均以通过银行存款支付。材料尚未验收入库
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2022-04-07
公司购进生产材料，其中，甲材料15000公斤，单价3.40元;乙材料20000公斤，单价2.5元;增值税税率为13%元;上述材料均入库，企业以银行存款支付以上款项。同时，以银行存款支付上述采购业务运输及装卸费用共1400元(甲、乙材料按重量分担)
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2024-01-13
化工企业来材料运费和装卸费一起的，运费和装卸费都是直接进去原材料的成本中，借记原材料还是先计入制造费用中，月底结转成本呢？运费是第三方收取的！材料比如入库22号，装卸费结算23号，实务中记录哪个更好呢？更合理呢
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2019-04-10
、甲公司发生下列业务：2月10日，该企业购入原材料一批，取得的增值税专用发票上注明的原材料价款为400 000元，增值税为52 000元，发票等结算凭证已经收到，货款已通过银行转帐支付，但材料尚未运到。2月20日，上述材料到达入库。
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2022-05-20
甲公司(增值税一 般纳税人) 购入一批原材料，以实际成本法核算，收到的增值税专用发票上注明的材料价款为50 000元，增值税额为6 500元。上 述款项已通过银行存款转账支付，材料也已验收入库。请写出甲公司购买原材料的会计分录。
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2020-06-22
甲公司从东方公司购入A材料一批，转来的材料采购增值税专用发票上注明：买价100000，税额13000元；运费增值税专用发票注明：运费3000，税额270元。为购买该批材料上月预付货款110000元，余款用银行存款支付，材料已验收入库
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2023-03-16
甲公司从东方公司购入A材料一批，转来的材料采购增值税专用发票上注明：买价100000，税额13000元；运费增值税专用发票注明：运费3000，税额270元。为购买该批材料上月预付货款110000元，余款用银行存款支付，材料已验收入库
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2022-03-28
甲公司为增值税一般纳税人，增值税税率为13%。原材料采用计划成本核算。2019年4月初有关账户余额如下：“材料采购”科目余额：218万元；“原材料”科目余额：980万元；“材料成本差异”科目余额20万元（贷方余额）；材料计划单价每公斤5万元。材料验收入库时，材料成本差异即时结转。
2019年4月，与A材料相关的资料如下：
（1）5日购进材料100公斤，价款500万元、进项税额65万元；运杂费5万元，材料已验收入库，货款采用汇兑支付。
（2）10日购进材料一批，账单已到，价款300万元，增值税为39万元，签发并承兑商业汇票，票面金额339万元，材料尚未到达。
（3）20日，月初在途材料全部到达共计44公斤，已验收入库。货款已于上月支付。
（4）30日，根据领料凭证汇总表，共领用320公斤，其中产品生产耗用220公斤，车间一般耗用100公斤。
（5）30日，结转发出材料应负担的材料成本差异。
要求：编制甲公司4月份与A材料有关的会计分录（涉及计算的，要求写出计算过程）
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2020-04-10
老师，我们公司购进材料委外加工，这委外材料+运费+加工费这三个金额都记不含税金额是吗？分录:借委外加工-材料、运费、加工费(不含税)应交税费应交增值税进项 贷原材料、运费、加工费.加工成品入库分录:借:原材料贷:委外加工可以吗？
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2020-04-03
内帐流水里面有很多购买材料的支出，现在手里没有材料购入的明细，那这个账要怎么做。借：原材料 总科目吗？那怎么能把原材料消耗掉，因为买回来肯定有些是领用了的。也不知道哪些材料被领用了，没有库管的。要怎么处理呢？
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2017-07-24
采购材料100千克，价款50万元，增值税8万元，材料已验收入库，运输途中合理损耗5千克，货款尚未支付 会计分录怎么写
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2019-01-09
老师，我想问下，采购购买的材料，我怎么去确认那笔材料是够入库呢，因为我公司的采购没时间，老板让我跟这个情况
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2021-06-08
老师请问一下这一题里面的原材料的账面余额为什么资料二和资料四是不计入进去的呢？
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2020-04-04
原材料领用或库存商品出库，结转成本，怎么做会计分录呀？
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2018-12-01
老师，这个月来材料没来发票暂估入库，然后接着全部出库了，材料帐结账了，今天来发票我看发票金额和我暂估入库的金额存在差异，由于预估单价保留小数位数的问题产生的，这样四月份我做发票结算选单入库和发票金额不附的话我要怎么调整
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2021-03-25
公司是小规模纳税人，由于之前没有盘库就入了账，现在盘库，原材料要调增，怎样做账务处理
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2019-07-12
建材公司给车库地坪工程开票，一般可以开什么材料呢
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2023-12-29
工地没有仓库，也没有领用单，买来都用了。购买的原材料和周转材料怎么记呀？
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2020-11-09
外账上在12月份做了材料暂估入库，因为外账库存数量只有20PCS，在1月份开的发票，送货单对方不愿意写成12月份的，这个还有没有什么方法处理？我们没有实际送货，只是让对方给我们开票，对方公司做的产品就是需要的原材料
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2019-03-04
老师您好，我公司有一批来料加工业务，中途有代付原材料费用，请问原材料回来怎么做账？上月已经做账:借:库存商品，贷:现金，麻烦问一下我这月收回代付款应该怎么补救？
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2018-11-09
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