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单位增值班税申报有简易征收和一般纳税人征收，简易征收本月有申报的未缴数，但一般纳税人征收的有外地预缴数已大于一般纳税人的应缴税额，如果在附表四中全部填本期抵扣数的化，简易征收的3%税额就不能交全，当地税务局又不允许老项目和新项目的税额可相互抵差事，有老会计教本期预缴数实抵数不包括外地预缴的，可以以后月份抵减，但这样操作下主表就看不出这笔金额的留抵金额，以后需要抵减的化如何操作呢？
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2017-06-11
老师，有家是劳务派遣公司，采用差额征税的，这家公司7-9代开专票28万，其中人工25万，实际收入是3万，增收的税率是5个点，一共缴纳了0.14万元的税，请问怎么做账？
借：应收账款-摸公司 贷：主营业务收入3 主营业务成本-人工25 应交税费-增值税1.4
这样对吗？
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2016-12-14
8月增值税报表上的税额是15350.91，账上实际是15350.90，现在可以改报表嘛，还是不用改呢？
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2023-09-17
配备操作手出租设备，营业执照没有工程施工的经营范围，只有工程设备租赁的，也可以开建筑服务9%税率的发票吗？是这样吗？主要看有没有配备操作手，不看营业范围是吗？
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2021-10-14
老师，您好！外贸企业会计实操中，第四十节业务39计算应退税款，分录借其他应收款-出口退税，贷应交税费-应交增值税-出口退税，请问贷方明细账如何冲销？第四十一节业务40计算进项税额转出，分录借主营业务成本-进项税额转出，贷应交税费-应交增值税-进项税额转出，请问贷方明细如何冲销？
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2019-05-17
客户将钱转入公司账户了，但是不要发票，做账还是要按开票的操作，会计分录：分录1，借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税；分录2，借：营业税金及附加 贷：应交税费-应交城建税 其他应交款-教育附加税，分录三，实际交税时 借：应交税费-应交增值税 应交税费-应交城建税 其他应交款-教育附加税 贷：银行存款。结转时，借：本年利润 贷：借：营业税金及附加 分录是否正确
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2016-11-01
劳务公司，一般纳税人。差额征收增值税。普票不能抵扣增值税吧？
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2019-04-12
老师，税控盘的技术维护服务费可以递减增值税吗
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2020-06-08
金税盘技术服务费280元是每年都能抵扣增值税么？
1/2537
2020-04-08
会计真账实操课真的有用吗?
1/1114
2016-05-12
小规模核定征收，税局通知增值税与所得税数额不一，让做更正，之前听大厅人知道的填的数字，增值税只填的开票数66万，所得税填的开票数和不开票数合计108万，截止3季度增值税是填的33万，现在应该怎么改啊
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2020-04-22
营改增后企业所得税在国税申报还是在地税申报？
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2017-10-23
老师您好，我是一名高三学生，我想要参加单招，学习大数据与会计专业，想咨询一些面试技巧和发展方向，以及面对的一些问题
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2023-01-17
实行1%的征收率，申报表没有1%，只有3%的征收率，要如何报增值税？
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2020-07-06
我是农业种植专业合作社，免增值税，怎么申报税务报表？
1/2667
2019-11-11
小规模2月份才开票26019.42元，税额780.58元，增值未达起征点，不用交增值税，城建税与教育附加税那里我是填0吗？
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2019-03-09
在吗
企业开具研发和技术服务6%增值税专用发票，自主知识产权软件提供企业。在实际工作过程中，发生了许多硬件配套未向 企业收取费用。但企业购进的硬件如何结转成本
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2019-07-13
小规模增值税报表报错了，现在要修改，实际收入是8万多，但是多填了3000多的收入，现在要退税，修改增值税报表是不是填实际开出的发票金额啊
1/1202
2018-07-18
老师，营改增后，营业税金及附加这个科目还有用吗？
1/396
2016-08-16
老师你好！营改增后，营业税金及附加科目还在用吗？
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2016-11-15
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