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22年度第一学
(业为公司2021年12份发生下列
业书:时企业发生的经请业各进行分
后,出会计分,18日,银行转上源
嚣公司成证来专用发票(发票联、抵扣联
太阳花牌热水器10箱,每箱1000元
贷款计10000,增值税税额1300元，运费专用发票218元，其中运输费200元,增值税18元
经审伟无谋,当即本付
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2022-12-27
某工业企业为增值税一般纳税人,2019年6月10日购进货物取得增值税专用发票,注明金额450000元,增值税税额58500元,支付给运输单位运费21800元,取得增值税专用发票,款项均已支付。本月将已验收入库的80%零售,取得含税销售额565000元,存入银行; 20%用于本企业集体福利。本月取得的发票已经认证通过。计算该企月应缴纳增值税税额并作出相应的会计处理。
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2020-06-16
#提问# 1张增值税发票可以开两种不同税率的商品吗？或者1张专用发票可以开具13%的货物及9%的运输吗？请详细说明一下，谢谢！
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2021-08-23
老师，你好，我想问一下，公司要付给司机运输费用，是付给个人，这个没有发票，怎么转钱呢？物流公司
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2019-12-05
某百货超市企业(增值税一般纳税人)202发生如下业务。
(1)取得日用品不含税销售收入400万元,采取以旧换新方式销售5G电视机100台
新电视机的零售价格为1.13万元/台,旧电视机的含税作价为0.2万元/台,收取的含税差
价款为0.93万元/台。
(2)采取预收货款方式销售高档自选车一批,当月取得预收款150万元,合同约定自行
车于5月15日发出;将闲置办公设备出租,租赁期为2020年4月到2021年5月,每月不含
税租金15万元,当月预收2个月的租金
(3)购入一批货物,取得的增值税专用发票上注明价款150万元,增值税税额19.5万
元;委托甲运输企业(增值税一般纳税人)运输货物,取得的增值税专用发票上注明运费
5万元;接受乙广告公司(增值税一般纳税人)提供的广告服务,取得的增值税专用发票上注明金额20万元
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2021-10-28
老师，公司进货的运输发票，增值税申报的时候是不是要填 增值税运输发票抵扣清单 这张表
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2019-07-01
货物运输代理，怎么区分国内费用和国际费用，怎么免税普票及6%的专票
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2022-03-14
老师，物流公司的货物运输属于交通运输吗？如果不是，属于那种
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2020-02-24
增值税一般纳税人取得2010年1月1日以后开具的增值税专用发票、公路内河货物运输业统一发票、机动车销售统一发票以及海关缴款书，未在规定期限内到税务机关办理认证、申报抵扣或者申请稽核比对的，不得作为合法的增值税扣税凭证，不得计算进项税额抵扣。
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2019-05-03
关于增值税专用发票抵扣的问题。
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2016-05-09
小规模纳税人装饰公司销售货物的运费，由购买方承担，那开增值税专用发票时，怎么开票？
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2019-05-16
甲公司2019年6月份发生如下业务：
(1)购进原材料一批，取得增值税专用发票上注明的价款60000元，增值税额7800元，货物已验收入库，支付给承运企业运输费1000元，取得运输增值税专用发票税率9%。上述款项已通过银行支付。
(2)收到某工厂A材料一批作为实物投资，确认价值为200000元，同时投资方的增值税专用发票上注明的增值税税款为26000元。
(3)甲企业以外购原材料委托红星机械厂加工汽车配件一批，按照合同规定，以银行存款支付加工费153000元，支付增值税19890元，取得增值税专用发票。要求：(1)计算甲公司当月增值税进项税额。(2)对各项业务逐笔编制会计分录。
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2021-10-27
购进甲材料3000千克，增值税专用发票上注明单价19.50元，计58500元，增值税7605元，收到运输公司的运费专用发票上注明运输费800，增值税72元。以银行存款支付50 000元，剩余款暂欠。材料如数验收入库。
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2023-11-03
甲企业为增值税一般纳税人，本年5月外购一批材料用于应税货
物的生产，取得增值税专用发票，价款为20000元，增值税税额
为2600元；外购一批材料用于应税货物和免税货物的生产，取
得增值税专用发票，价款为30000元，增值税税额为3900元，但
无法划分不得抵扣的进项税额。当月应税货物销售额为60000
元，免税货物销售额为65000元。.
求：甲企业5月不得抵扣的进项税额。
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2022-04-03
运输发票税务局代开增值税专用发票，抵扣金额怎么计算
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2016-01-11
某企业（增值税一般纳税人）2019年10月生产货物用于销售，取得不含税销售收入100000元，当月外购原材料取得增值税专用发票上注明增值税3400元。当月从某公司（增值税一般纳税人）租入一机器，取得的该公司开具的增值税专用发票上注明的租赁费20000元，该机器既用于生产货物，又用于企业职工食堂。则该企业当期应纳增值税税额为（ ）元
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2022-03-18
想问下开货物运输发票备注那里要怎么填格式
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2019-06-14
请问道路货物运输发票备注栏怎么填写？
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2020-07-26
3.某实木地板厂是增值税一般纳税人，5月份有关生产经营情况如下：
（1）向农业生产者收购木材，企业自开收购发票上注明收购款100万元（该批木材当月全部领用于生产实木地板），支付运输费用10万元，取得运输公司开具的增值税专用发票注明税额0.9万元；购进其他物料取得增值税专用发票的进项税额30万元。
（2）当月销售实木地板1500箱，单价0.3万元/箱，取得不含增值税销售额450万元。
（3）当月将自产实木地板100箱用于职工福利。
要求：计算该厂5月应纳的增值税（适用税率13%）和消费税（适用税率5%）。
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2022-10-21
某生产企业为增值税一般纳税人， 2021 年 9 月采用分期收款方式销售货物，合同约定不含税销售额 220 万元， 当月应收取 80%的货款。由于购货方资金周转困难， 本月实际收到货款 150 万元。当月购进生 产用原料一批， 取得一般纳税人开具的增值税专用发票， 注明货款 50 万元，将该批原料运往仓库， 发生 运费 5 万元， 并取得运输企业开具的增值税普通发票。当月该生产企业应纳增值税( )万元。
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2022-06-12
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