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增值税年度结转分录这样对吧借应交税费-应交增值税-销项税贷应交税费-应交增值税-进项税应交税费-应交增值税-转出未交增值税老师如果有留底进项税该怎么弄呢
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2019-01-05
老师：请问小规模纳税人没有销售收入，但有银行存款利息收入，因为3-6个月未增值税申报要影响信誉，可以把银行存款利息收入做增值税申报吗？但银行存款利息又不属于增值税应税项目，会不会做了增值税申报，反而有税务风险呢？
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2024-07-22
考试，结转增值税是不是下面这样做分录的：销项大于进项，借：应交税费～应交增值税～销项贷：应交税费～应交增值税～进项 贷：应交税费～转出未交增值税 然后 借：应交税费～转出未交增值税 贷 应交税费～未见增值税
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2017-03-08
【考题•单选题】某企业为增值税一般纳税人，兼营增值税应税项目和免税项目。5月应税项目取得不含税销售额1200万元，免税项目取得销售额1000万元；当月购进用于应税项目的材料支付价款700万元，购进用于免税项目的材料支付价款400万元，当月购进应税项目和免税项目共用的自来水支付进项税额0.6万元，购进共用的电力支付价款8万元，进项税额无法在应税项目和免税项目之间准确划分，当月购进项目均取得增值税专用发票，并在当月通过认证并抵扣。当月该企业应纳增值税（ ）万元。这个题目中的购进公用的电力支付款8万
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2017-07-27
资产负债表上的应交税费，取增值税的金额是只取应交增值税-未交增值税这个科目的金额吗？和进项销项的余额没有关系是吗？
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2019-11-26
一般人，上月销项税额25072.65，进项税额是9537.74，，到月末进行账务处理时:需要将销项、进项统一结转吗？？，如1:借:应交税费-应交增值税-销项税额25072.65，贷:应交税费-应交增值税-进项税额9537.74，贷:应交税费-应交增值税（转出未交增值税）15534.91； 2:借:应交税费-应交增值税（转出未交增值税）15534.91，贷:应交税费-未交增值税15534.91； 还是说月末直接做一笔: 借:应交税费-应交增值税（转出未交增值税）15534.91，贷:应交税费-未交增值税15534.91就行了？
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2019-12-02
建造厂房,仓库,办公楼属于增值税应税项目吗?
1/2690
2015-10-17
本月进项比销项多，不要做增值税结转吗？借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-转出应交增值税
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2019-09-05
老师每个月的进项税额和销项税额都要转出这两笔分录吗？借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 借：应交税费-应交增值税-销项税 贷：应交税费-应交增值（转出未交增值税） 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费-未交增值税这几笔分录一定要做吗？
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2021-07-02
老师您好，在月末的还是，只做了借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费——未交增值税这一笔分录，没有做结转进项和销项入应交税费——应交增值税-转出未交增值税科目的分录，这个怎么处理呢
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2019-07-17
这月进项税是20000 销项是30000 月末需要做这样的分录吗 ？借应交税费--应交增值税--销项税额 贷应交税费--应交增值税--转出未交增值税 ；然后借应交税费--应交增值税--转出未交增值税 贷 应交税费-未交增值税
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2018-09-19
本月进项大于销项，进项跟销项结转到应交税费—应交增值税—转出多交增值税，进大于销的差额再借：应交税费—未交增值税，贷：应交税费—应交增值税—转出多交增值税，对吗？谢谢！
1/1048
2020-06-04
老师，新公司首次开票；进项有留底月底结转增值税
借：应交税费--应交增值税（销项）
应交税费--应交增值税--转出多交增值税
贷：应交税费--应交增值税（进项）
借：应交税费--未交增值税
贷：应交税费--应交增值税--转出多交增值税
老师这个分录对吗？
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2024-04-12
老师，我的应交税费科目 借贷金额不平 对吗？我目前增值税科目下有待认证进项 转出未交增值税
1/1560
2019-10-07
应交税费-应交增值税-转出未交增值税 科目 与应交税费-末交增值税科目有什么区别? 我怎么觉得应交税费-应交增值税-转出未交增值税这个科目是多余的？
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2024-07-19
月末结转增值税时这笔分录可以不做？ 借：应交税费-应交增值税（销项税额） 贷：应交税费-应交增值税（进项税额） 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）
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2019-03-21
增值税做分录的时候可以直接做借：应交增值税销项税 贷：应交增值税进项税
应交增值税未见增值税 这样做可以吗？
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2019-04-16
本月增值税报税 出现应税服务扣除项目清单表 这张表填什么内容或项目？
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2018-07-09
是不是建筑公司简易征收的项目开具工程发票时增值税要计入应交税费-应交增值税（简易计税） ，收到材料专票用于简易征收项目不能抵扣就得进项税额转出，一般计税开具工程专票正常做销项税，收到专票可以直接进应交税费-应交增值税（未交增值税） 是这样吗？
1/1211
2018-08-28
1、进项税额和销项税额每个月都要分开结转吗？合起来可以吗？合起来怎么做？进项税结转：借：应交税费应交增值税-转出未交增值税贷：应交税费应交增值税-进项税额销项税结转：借：应交税费应交增值税-销项税额贷：应交税费应交增值税-转出未交增值税
1/1972
2017-05-24
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