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三季度预缴企业所得税3万元，四季度企业亏损了，企业所得税变成2万5了。四季度的时候不用计提了吧，就等年终汇算清缴的时候退税？
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2022-01-12
老师，我们公司是季度缴纳企业所得税，去年有一个季度交过1次，但是2018年汇算清缴的时候，我们17年有弥补亏损，自动弥补亏损了，这个季度交过得所得税在年报主表就成为负数了，这个税是可以退的吗？请问这种情况常见吗，正常吗？
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2019-04-22
老师，我准备申报季度报表，目前利润大概有一万多，应该是需要预缴企业所得税了，，但是接下来预计不会有收入了，有费用的话到汇算清缴的时候应该是不需要交企业所得税的，这种情况以后预缴的退税的话会不会很麻烦？
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2023-10-23
小微企业的所得税减半征收，那么今年汇算清缴如果涉及到补税，也是减半吗？
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2021-03-09
二季度申报收入产生了企业所得税，年底汇算清缴，属于亏损，之前申报的企业所得税还用交吗，还是直接汇算，不用交了。
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2019-12-09
老师好，企业年所得税是在汇算清缴的时候缴纳吗？如果我在12月底缴纳的是第四季度的所得税，那我的弥补前年亏损，多扣除的业务招待费等也是在汇算清缴的时候调增吗？
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2019-11-21
老师，我们2022年1季度缴纳2000块钱的企业所得税，汇算清缴以后2022年实际为亏损。申请了退税，在2023年4月份收到2000的退费。请问老师我收到这笔钱的时候怎么做账，麻烦老师帮忙写出明细科目，谢谢老师。
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2023-05-15
一季度预缴了企业所得税，最终全年亏损，是等年终汇算清缴调整完再看是否退税吗？
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2022-12-20
汇算清缴中，之前 多交的企业所得税，不希望退税，想留底扣之前的，该怎么操作
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2021-05-21
以前年度都为亏损，本年度预缴有企业所得税，且本年度为亏损，不想退税，汇算清缴怎么填报
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2022-05-11
使用小企业会计准则，汇算清缴需要补交企业所得税，请问怎么做分录？
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2019-06-05
企业所得税汇缴清算中的企业基础信息表里的资产总额一栏怎么填
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2018-12-24
建筑监理公司，在工程所在地税务机关发票，缴纳了增值税及附加税，按2%预交了企业所得税。没有将此笔收入计入公司注册地的账务中，现在如何处理。预交的这部分企业所得税能否在本年度所得税汇算清缴时抵顶？
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2017-03-07
图一是季度企业所得税的第四季度报表，上面有季度平均值，图二是汇算清缴报表，资产总额可以根据图一的季度平均值填吗？
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2023-03-17
一餐饮酒店业平常购买食材都以自制单据清单入成本，一般在市场买菜不会有提供发票，请问入成本了是不是在次年汇算清缴要调增呢？可主营成本主要就是食材，一调增的话补交企业所得税非常高，请教下老师们有什么好的解决方法？
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2022-04-10
老师，你好，我们是小规模企业，发票开的是免税普票，请我我们还需要做计提嘛？要怎么处理会计分录呢？对于去年汇算清缴我们补交企业所得税，请问还需要做计提嘛？分录这块要怎么记录？
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2022-04-15
4月份报企业所得税季度报表，是不是要先报完汇算清缴才能报季报？
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2019-03-31
年终汇算清缴补交的企业所得税账务处理？没用到以前年度损益这个科目
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2020-06-04
老师，我在去年买了一家公司，这家公司是在19年九月份进行的所得税汇算清缴，所有购买的发票这些都缴销清了。我是11月购买的这家公司，并在税务重新报道，我想问，这之前的账的所有数据我还用管吗？
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2020-03-26
老师请问0申报企业的所得税汇算清缴如何填报？如果全部填写0，税务系统过不去
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2022-03-11
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