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老师，你好！请问上2018和2019年有两笔残保金前任会计漏记账了，我们执行的是小企业会计准则，现在还未作企业所得税汇算清缴，请问应该怎么补记这两笔账，同时需要分别调整2019年和2020年资产负债表的年初数吗？实务中一般是怎么操作的？请老师详细解答谢谢
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2020-04-29
企业所得税汇算清缴完成缴款后面，没有弄年度财务报表的报送，是总分机构，平时分公司申报季度报表。汇算清缴所得税应申报信息那里小企业会计准则报表应申报期限是2023年12月31日，想问下我是不是错过28年度小企业会计准则报表了。
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2021-06-02
老师，我想问一下在企业所得税汇算清缴的时候，让选是否采用财会2019年6号文件新的一般企业财务报表格式，我们本身就是采用小企业会计准则，选是还是否，求赐教，谢谢
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2020-05-08
使用小企业会计准则，企业所得税汇算清缴和平时提供财务报表都不用提供现金流量表吧？谢谢
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2020-04-28
老师，小企业会计准则企业所得税汇算清缴补缴上年税额直接用未分配利润，最后利润表的利润和资产负债表上的对不上了，该怎么调
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2019-09-29
老师，汇算清缴企业所得税年报填错了，怎么修改？已经在电子税务局申报成功了
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2022-03-10
年终汇算清缴补交的企业所得税账务处理？没用到以前年度损益这个科目
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2020-06-04
请问民非企幼儿园要交企业所得税吗？ 民非企业的幼儿园需要交纳企业所得税，而事业单位的幼儿园则不需要交纳企业所得税 那汇算清缴的时候减免填哪个表 民非企业的幼儿园需要交纳企业所得税，汇算清缴时需要填写《企业所得税减免申请表》（表格编号：JDSF-1） 事业单位呢
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2023-03-28
老师，请问企业所得税季度申报时所得税就按利润表的数缴纳吗，年度汇算清缴时利润才调增调减吗
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2022-03-16
所得税汇算清缴，小微企业收入明细表，成本支出明细表，期间费用表还需要填写吗？
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2020-04-28
请问下企业所得税是按月或者季度申报，年度汇算清缴，但是是按多少比例来预交申报呢？
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2019-11-14
19年一季度有利润预交了企业所得税，年度汇算清缴是亏损，就退回了预交的所得税，收到退回的企业所得税该怎么做会计分录
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2020-07-08
老师好！请问一下在企业所得税年度汇算清缴时，工程企业，工地上计提了工资的工人，账面做的就是合同施工的人工费，没进管理费用的工资薪金，但是个税系统里面报了，这就导致管理费用的工资薪金和个税系统里面不一样，账面的管理费用工资薪金比个税系统里面的少，那年报表里的工资薪金表应该按哪个填？
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2021-05-07
老师，请问2017年有一张成本发票现在查出来有问题，需要调出来，补缴企业所得税，我现在更改2017年度汇算清缴表格，应该修改那几张表？谢谢
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2019-06-04
自己开了一个是个体户 ，在别家公司上班是工资经营所得，今年汇算清缴时候 是申报多处所得汇算清缴，是在个人所得税app汇算清缴，还是在个人经营所得汇算清缴?
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2022-02-24
小企业会计准则，2023年做2022年汇算清缴时，发现有一笔补缴2021年汇算清缴所得税的分录，
记成 ，借：所得税费用 贷：应交税费 借：应交税费 贷：银行存款，
填写汇算清缴报表时带出来的所得税比表上的少之前补缴的，如何处理比较好呢
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2023-05-16
我们在5月才更正申报17年第四季度的收入额，企业所得税申报表前台说不做更正申报，叫我们在企业所得税汇算清缴更正收入成本这块，请问填写A101010收入和A102010成本时，是填更正前第四季度累计收入成本，还是填更正后第四季度累计收入成本，如果在A101010、A102010填写更正前的收入成本，那是不是在A105000纳税调整项目表里把收入成本调回正确数
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2018-05-30
所得税汇算清缴，在地税，怎么备份数据，因为是财务公司，要报很多家企业，不是导出表格，是备份数据，下次能恢复数据看到这家企业的信息
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2017-05-18
老师问一下企业所得税是核定征收的话还用汇算清缴吗
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2016-02-29
企业所得税年度汇算清缴披露研发费用需要填哪些表格
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2020-04-21
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