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长期股权投资同一控制合并，审计费冲资本公积，怎么做分录？
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2019-07-18
被审计单位有笔分录，借：其他应收款 贷：其他应付款，怎么理解？
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2020-04-17
我们公司有很多其他应付款到账，但是都是隔几个月才会结算，如果把贷方余额为其他应付款，调整为其他应收款，可以吗，怎么调整做分录
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2021-04-15
错误的是管理费用社保-550，银行550 正确的是管理 -社保500 其他应付50 银行550（错误的分录跨年了） 调整其他应付款50贷；以前年度损益调整50吗
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2017-03-23
请问怎样理解不用进行账务调整，要调整的是汇算清缴时的应纳税所得额。
难道是只填写报表，不记账？那么所做分录放在哪，在哪体现呢？
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2018-04-14
请问，我把福利费做成了借管理费用贷现金，现在要把这个调整，通过应付职工薪酬。做了你这个调整分录后，对报表有影响吗？需要做啥处理吗？
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2020-07-22
以前年度暂估入库后，发票现在开来，如何调整材料成本，分录是什么？材料尚未销售处于在产品状态，需要通过以前年度损益调整科目吗？
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2019-06-05
老师，过年好！我们有一笔2019年的差旅费晚取得了发票，所以只能记到2020年，在汇算清缴时想做纳税调整，分录该怎么做呢？2020年的费用分录是：D 管理费用 C 银行存款，涉及年度损益调整吗？
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2020-02-06
老师您好！我想问一些有关审计程序的问题。现有一家公司，主营业务是空调、制冷设备的制造与销售， 现在需要对其营业成本（即制造费用）、管理费用、销售费用、财务费用实施审计程序，需要审计的这些费用科目风险水平均为较高风险，且不信赖企业内部控制，现在需要对制造费用、管理费用和销售费用的准确性认定、存在性认定、完整性认定、计价与分摊认定执行审计程序，对财务费用的准确性认定、存在性认定、完整性认定、计价与分摊认定、截至性认定执行审计程序，这个时候关于这些费用科目的实质性程序具体应该怎么做，我应该向客户获取哪些审计证据？
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2020-02-20
在中级经济法中，关于所得税调整题目没表明调整或调减，只问调整多少，可以不写调增调减吗，只写调整多少金额
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2021-09-07
在做所得税年报的时候会遇到一个问题，补提所得税，用以前年度损益调整科目来过渡；借：以前年度损益调整 贷：应交税费-所得税 借：本年利润 贷：以前年度损益调整 但是会导致做此分录的当月资产负责表和利润表的不平，这种情况要不要调表呀？怎么调整？
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2020-05-21
去年的成本有未结账的，在17年1月份结转成本的，计入以前年度损益调整，这部分金额是填写在纳税调整明细表中的扣除类调整项目中的其他吗？是添加应纳税额吗？
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2017-05-19
老师，问一下调整以前年度损益科目全部账务分录该怎么做，就现在发现2018年的有一笔费用记多了几千，贷方科目我是记以前年度损益调整
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2021-01-19
年前来了一笔应收款已做账，但是往来单位A的挂到B单位去了；弄错了，现在要调整，调整时直接做分录借应收账款 A单位，贷应收账款 B单位
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2020-04-17
请教大神，企业在以前年度把本应费用化的费用给做了资本化，今年想通过以前年度损益调整进行调整，并把税费补上，应该怎么做分录呢/抱拳
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2019-01-10
老师，我看到您关于小企业调整以前年度差错的解答，想咨询一下您，我们公司以前年度多计提制造费用-电费，公司采用先充值电费后使用，现在发现其他应付款欠该公司未付电费金额，实际已经支付，现在我更正差错，调整将预充值未使用的电费转入管理费用-充值电费，待实际使用时再转入制造费用分配至成本，现在我做的一笔调整分整：借：其他应付款-某公司 贷方（红字），贷：未分配利润-利润分配（借方红字），借：管理费用-充值电费，我想问一下这个未分配利润需要再做等分录结转，影响当月的利润吗？未分配利润还需要结转吗？汇算清缴调整调增调整2021年的还是调整2022年度的？
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2022-04-12
资产负债表未分配利润期末数—未分配利润科目期初数不等于利润表净利润科目累计数是什么原因，自我检查了分录，三大费用的会计分录没有问题，也没有做以前年度损益调整分录，现没有找到问题出在那里？
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2022-05-16
我今年调去年利润，那在做今年审计时可以调减本年利润数额吗
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2018-05-18
单位是软件销售行业，正在接受审计，在2016年末有几笔销售业务，已经销售出去 当时做分录 借：应收账款 贷：收入 借：存款 贷：应收 在2016年末商家就申请退款了，当时这边正在走流程，还没走完。就先做的分录 借：收入 贷：其他流动负债可是审计说不合适，现在这几个商户的应收余额均为0.那么现在要调整这笔分录的话 借：收入 贷方放在什么科目比较合适呢？ 这几笔款已经在2017年度退回了
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2017-03-03
汇算清缴缴纳的所得税，入以前年度损益调整科目，也就是调整了上年度的未分配利润，那需要调整上年度的报表吗？
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2019-04-19
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