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借：应收账款9800
贷：以前年度损益调整-主营业务收入8672.57
应交税费-增值税1127.43
借：以前年度损益调整8672.57
贷：利润分配-未分配利润8672.57
借：以前年度损益调整-所得税费用216.81（2.5%税率）
贷：应交税费-所得税216.81
借：利润分配-未分配利润845.58=（8672.57-216.81）*10%
贷：盈余公积845.58 老师我们去年少计一笔收入，现在要调，帮我看一下我做的对不，这样调完报表勾稽关系不对了未分配利润期末数不等于期初数+净利润+以前年度损益调整+盈余公积差额
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2022-04-20
公司开的国税发票下面收款人复核人还有开票人没打上要紧吗？找对方要钱会被拒吗
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2017-02-11
民营的护理院要缴纳国家税收吗？
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2020-08-04
老师，我国税种的征收方式有哪些
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2020-03-01
为什么还没有任何收入呢，公户上就代扣了国税40多元？
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2017-04-18
出口货物收到国际货物运输代理服务费增值税电子普通发票，税率是免税。请问这张发票的税率是正确的吗？
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2019-08-02
房产原值增加，怎么在税务平台更改
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2023-03-07
老师，咱们课程有直接讲到这块的吗？国税局对建筑安装劳务公司怎样才能将工人工资这块全部列入成本进入到税前扣除。我们公司下边有一批直属的工人，但公司也没办法全部都给他们买社保
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2016-08-24
老师，我们是销售水泥和粉煤灰的商贸公司，没得自己的运输车队，国税网上我们的税种核定，有一个陆路货物运输服务，这是什么呀
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2019-08-20
老师您好！想问下像原材料和库存商品这两个科目，上一个记账人员没有分明细入账，我现在想按明细分别入账，可以吗？比如原本的科目“原材料-国内采购”我现在另外设置“原材料-国内采购1-纸箱”这样可以吗？原本的科目账户还有余额我分月结成本结完可以吗？
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2020-05-07
老师，子公司向母公司分配利润符合居民企业之间股息红利所得免税吗？
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2020-08-02
城建税实际计提的跟税务扣的为什么不一样呢？这样会计分录是正确的吗，会不会不平衡啊？
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2018-09-20
万达公司系增值税一般纳税人，2019年7月5日购入原材料
不含税买价200万元，其中80万元于3月29日被盗，则此
原材料应**的进项税额是万元
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2022-06-09
有限合伙企业A投资了有限责任公司B，有限责任公司B用税后利润向股东进行分红，有限合伙企业收到的分红再向合伙人进行分配，自然人分配的利润是按股息红利交个人所得税还是按生产经营交所得税？企业法人合伙人分配的利润是否要交企业所得税？
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2019-04-12
新厂区装修工程，需要分配下厂房，办公楼，分别是多少的吗？
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2020-03-10
请问公积金和股利是否能够不进行分配，直接将利润用来还款呢？
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2020-04-09
公司交住房公积金有分配标准吗
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2017-01-10
拆的房子建了对外卖的办公楼又见了居民楼，分给拆迁户的房子进开发成本，怎么在办公楼和居民楼之间分配
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2018-08-15
公司是一址多照，一共有三个公司都共用一个办公室，租金的发票是只开给一个公司的，这种情况下，另外两个公司的租金应该按什么比列分配资金
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2018-09-19
老师好，公司实收资本100万，未分配利润53万，那么公司是目前是把投入的实收资本赚回来之后还盈利53万，还是算上实收资本亏47万
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2023-11-21
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