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老师，企业所得税汇算清缴，有退税分录怎么做，然后补缴税款分录怎么做，我们是小企业会计准则
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2020-06-04
老师，你好！请问上一年和前年有两笔残保金前任会计漏入账了，我们执行的是小企业会计准则，现在还未作企业所得税汇算清缴，请问应该怎么补记这两笔账，还有财务报表要怎么调表？
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2020-04-28
实列：乙方建筑公司项目2022/11/1开工，一般计税（企业会计准则），签订合同总价款含税272.84万元，（1）2023/5/1，甲乙双方确认工程量不含税价75.09万元，销项6.76万；完工进度30%，甲乙双方办理结算不含税金额51万，销项4.59万.（2）2023/8/1，甲乙双方确认工程量不含税价99.08万元，增值税8.92元；完工进度66.31%，甲乙双方办理结算不含税金额62.79万，增值税6.21。（3）20239月1日竣工，甲乙双方确认工程量不含税价82.99万元，销项6.86甲方支付乙方剩余全部价款不含税金额148.25万元，增值税税额12.25万；请问乙方账务处理分录。谢
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2023-09-23
实列：乙方建筑公司项目2022/11/1开工，一般计税（企业会计准则），签订合同总价款含税272.84万元，（1）2023/5/1，甲乙双方确认工程量不含税价75.09万元，销项6.76万；完工进度30%，甲乙双方办理结算不含税金额51万，销项4.59万.（2）2023/8/1，甲乙双方确认工程量不含税价99.08万元，增值税8.92元；完工进度66.31%，甲乙双方办理结算不含税金额62.79万，增值税6.21。（3）20239月1日竣工，甲乙双方确认工程量不含税价82.99万元，销项6.86甲方支付乙方剩余全部价款不含税金额148.25万元，增值税税额12.25万；请问乙方账务处理分录。谢
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2023-09-23
老师，收到退回以前年度汇算清缴所得税怎么做分录
用的是企业会计准则
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2022-04-21
企业是用企业会计准则填写财务报表，现金流量表中本期金额和上期金额具体指的是什么时间。
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2017-09-04
一般纳税人企业选用小企业会计准则，国税季报中的财务报表是选择小企业会计制度财务报表填报吗
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2018-04-09
我想问一下，企业所得税汇算清缴时补交了15万的企业所得税，我们用的小企业会计准则，没有年度损益调整科目，怎么办
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2019-05-30
谢谢1.老师去年12月份账上有利润，我暂估了62000的成本，今年3月份收到发票60699.日期也是3月份的，我应该怎么做账？2.账还是做到3月份吧？3.我直接今年3月份红冲去年暂估62000.采用小企业会计准则，我在做借利润分配-未分配利润60699，贷现金银行可以吗？4，我还调整去年的账和财务报表吗？目前还没有做19年企业所得税汇算清缴，我该怎么做19年的企业所得税汇算清缴呢？因为去年有暂估
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2020-04-04
1.老师去年12月份账上有利润，我暂估了62000的成本，今年3月份收到发票60699.日期也是3月份的，我应该怎么做账？2.账还是做到3月份吧？3.我直接今年3月份红冲去年暂估62000.采用小企业会计准则，我在做借利润分配-未分配利润60699，贷现金银行可以吗？4，我还调整去年的账和财务报表吗？目前还没有做19年企业所得税汇算清缴，我该怎么做19年的企业所得税汇算清缴呢？因为去年有暂估
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2020-04-04
老师，请问执行小企业会计准则，做企业所得税汇算清缴的时候，附注及原表上传，这个是上传什么东西啊？
1/725
2020-05-27
企业会计准则，可以通过递延所得税调整税会暂时性差异，那永久差异呢，比如业务招待费，超过的限额扣除，如何做账？
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2021-11-05
老师好，企业所得税申报表中的基本经营类型，107是小企业会计准则，，请问108怎么填写，为什么？
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2020-04-10
老师，你好！请问上2018和2019年有两笔残保金前任会计漏记账了，我们执行的是小企业会计准则，现在还未作企业所得税汇算清缴，请问应该怎么补记这两笔账，同时需要分别调整2019年和2020年资产负债表的年初数吗？实务中一般是怎么操作的？请老师详细解答谢谢
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2020-04-29
企业所得税汇算清缴完成缴款后面，没有弄年度财务报表的报送，是总分机构，平时分公司申报季度报表。汇算清缴所得税应申报信息那里小企业会计准则报表应申报期限是2023年12月31日，想问下我是不是错过28年度小企业会计准则报表了。
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2021-06-02
老师，我想问一下在企业所得税汇算清缴的时候，让选是否采用财会2019年6号文件新的一般企业财务报表格式，我们本身就是采用小企业会计准则，选是还是否，求赐教，谢谢
1/1025
2020-05-08
使用小企业会计准则，企业所得税汇算清缴和平时提供财务报表都不用提供现金流量表吧？谢谢
1/804
2020-04-28
老师，小企业会计准则企业所得税汇算清缴补缴上年税额直接用未分配利润，最后利润表的利润和资产负债表上的对不上了，该怎么调
2/2753
2019-09-29
公司是商贸公司，总公司已经进行了D轮融资，融资额是6亿。新成立的分公司，目前员工一共12人，那么应该用企业会计准则还是小企业会计准则？
1/346
2019-02-25
小企业会计准则下，固定资产500万以下一次性扣除了。帐上是不是也可以一次性折旧完。做成帐跟报表一直啊？小企业会计准则没有递延所得税科目。
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2019-02-16
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