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以前年度营业外支出忘记结转，在本年度初己作分录借：以前年度益调整，贷营业外支出，借利润分配：贷以前年度损益调整，利润表中以前年度损益调整要填写吗，如果没填写资产负债表就不平，请老师帮助解决谢谢
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2022-03-11
下列情形中，注册会计师可能认为需要在审计过程中修改财务报表整体的重要性的有（ ）。
A、被审计单位情况发生重大变化
B、注册会计师获取新的信息
C、通过实施进一步审计程序，注册会计师对被审计单位及其经营情况的了解发生变化
D、审计过程中累积错报的汇总数接近财务报表整体的重要性
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2020-03-07
老师，我公司财务报表审计之后资产总额调高了很多，重分类只是债券债务调换位置，为什么资产总额会高呢？
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2021-09-24
录完期初了，不平衡，怎么能调整一下账目？
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2018-07-10
老师好，去年12月份有张专票我认证了但是做账的时候忘了没有把进项税分开来，全部进费用了。 我现在做以前年度损益调整把它分出来，借： 应交税费 -应交增值税（进项） 贷 ：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润 这样对吗？还需要做什么分录吗
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2021-02-10
请教一个问题，跨年暂估，发票比暂估金额多了3万，这3万是走以前年度损益调整还是就计入当期的成本，如果用以前年度损益调整，汇算的成本需要调减吗？ 审计的时候会不会跳出来，往来的成本入了今年的账，导致今年的利润不准确 如果做了以前年度损益调整，汇算的时候成本要做调增，这样也很明显啊 为什么要调增，税务会不会查？
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2022-04-08
去年8月没有收到发票我做了暂估入库，结转了成本，今年才收到发票，冲销之前暂估入库存，但是之前结转的成本结转多了要调整吗？如果调整怎么做分录？是把多转的部分借主营业务成本红字，贷以前年度损益调整红字吗？
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2019-02-22
新接了一家单位，发现上年度将未支付的装修费记到了管理费中 分录为借管理费 贷应付账款，请问今年怎样把它调整过来呀 不涉及企业所得税的缴纳
是借应付账款 贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整 贷利润分配吗
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2019-04-20
老师，我看到您关于小企业调整以前年度差错的解答，想咨询一下您，我们公司以前年度多计提制造费用-电费，公司采用先充值电费后使用，现在发现其他应付款欠该公司未付电费金额，实际已经支付，现在我更正差错，调整将预充值未使用的电费转入管理费用-充值电费，待实际使用时再转入制造费用分配至成本，现在我做的一笔调整分整：借：其他应付款-某公司 贷方（红字），贷：未分配利润-利润分配（借方红字），借：管理费用-充值电费，我想问一下这个未分配利润需要再做等分录结转，影响当月的利润吗？未分配利润还需要结转吗？汇算清缴调整调增调整2021年的还是调整2022年度的？
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2022-04-12
单位是软件销售行业，正在接受审计，在2016年末有几笔销售业务，已经销售出去 当时做分录 借：应收账款 贷：收入 借：存款 贷：应收 在2016年末商家就申请退款了，当时这边正在走流程，还没走完。就先做的分录 借：收入 贷：其他流动负债可是审计说不合适，现在这几个商户的应收余额均为0.那么现在要调整这笔分录的话 借：收入 贷方放在什么科目比较合适呢？ 这几笔款已经在2017年度退回了
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2017-03-03
老师您好，我们单位是一般纳税人，2016年年初进项税留抵税额账上为1052.58，纳税申报税表上为415.58，请问我现在需要调整吗？如果需要调整应该做怎样的会计分录，以前年的会计走了，税表以前年的也无法查了？
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2016-10-02
我把以前年度记入研发支出-资本化支出的想转入费用化支出，直接转入利润分配未分配利润不用以前年度损益调整可以吗，我家小规模，另外调整后该怎么调整才能抵减今年的利润呢
调整后资产负债表未分配利润期初加本年就不等于期末了该怎么调整啊
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2020-10-21
请问公司去年每个月多计提了管理费用——咨询费，今年汇算要调整出来，在哪里调整？我看调整项目表里面也没有啊
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2020-05-18
在做所得税年报的时候会遇到一个问题，补提所得税，用以前年度损益调整科目来过渡；借：以前年度损益调整 贷：应交税费-所得税 借：本年利润 贷：以前年度损益调整 但是会导致做此分录的当月资产负责表和利润表的不平，这种情况要不要调表呀？怎么调整？
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2020-05-21
我的累计折旧比期间费用折旧少一万，是因为去年的时候冲减了前年计提的，做的分录是借累计折旧，贷未分配利润，现在做汇算清缴我应该怎么调整？
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2018-05-29
我的累计折旧比期间费用折旧少一万，是因为去年的时候冲减了前年计提的，做的分录是借累计折旧，贷未分配利润，现在做汇算清缴我应该怎么调整？
1/962
2018-05-29
老师，我想问问比如2020年计提了100元工资，2020年12月之前发了80元，2021年发了20元 ，职工薪酬支出及纳税调整明细表中，实际发放金额填100，还是填80？ 麻烦您帮我看一下
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2021-05-19
老师，没有发票的支出填在纳税调整明细表的哪一行？
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2022-04-09
职工薪酬支出及纳税调整明细表中，计提和发放工资不一致，少计提了一个月，现在是发的多，表中的税收金额，账载金额，实际发生额，我都按发放的填，可以吗
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2023-05-09
A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表的时候 例如去年莫计提了工资 在今年内发完 是不是填工资薪金支出的时候也是填应付工资的贷方
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2023-05-25
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