;)
老师您好，我们是房地产企业，现在营改增了，我想问一下，我收到增值税专用发票，有两张，一张是第二联，一张是发票联，我想问我记账的时候这两张发票分别怎么用？
1/1442
2016-06-21
小规企业减免的增值税款计入营业外收入，其实相当于虽然免了减了增值税，但是无形中增加了利润额，增加了所得税费用是吗？
1/1328
2019-07-12
2022年1月1日，甲公司与乙公司签订大型发电设备销售及为期十年的技术服务合同，合同总价12000万元（不含税），发电设备库存成本1200万，技术服务估计总成本6000万，设备安装成本100万。该设备单独销售时价格3333万元(不含税)，技术服务单独提供10000万元（不含税）。公司增值税率9%。1月1日，设备交付，但约定由甲公司安装调试完毕后，乙公司方签收并付部分合同款，其余合同款项分十年于每年底平均支付。1月31日，设备安装调试完毕，并耗费人工20万，材料80万，乙公司签收并付款4360万元。技术服务在设备安装调试完毕后即行开始，甲公司按产出法确认履约进度。2022年2月,甲公司提供技术服
3/370
2022-12-23
老师，请问，技术服务贸易合同免增值税的政策依据是什么呢
1/520
2023-10-09
建筑公司，营业执照经营范围包含水利水电工程，开发票为电网改造技术服务费，正确吗
1/919
2021-10-25
老师您好，我司为小规模纳税人，2021年10月银行收到到一笔10000元服务收入并开具相同金额的发票，这笔分录当时是
借:银行存款10000
贷:主营业务收入9900
应交税费-应交增值税（进项税额）100
因未达起征点:
借:应交税费-应交增值税（进项税额）10
贷:营业外收入-免增增值税10
这么做分录不知道对不对
3/1096
2022-03-22
营改增后，建筑业一般计税税率11%,外地预缴2%和相关增值税附加，另外9%的增值税相关附加，是不是按9%相应税额在企业所在地缴纳城建税教育费附加等？
1/3109
2017-02-13
企业出租商铺的各种税率分别是多少？ 企业开票 企业属于小规模纳税人 ，现在就不考虑营改增之前了，小规模纳税人增值税率是5%？对吗？ 附加税12% 月租收入超过15万，那不含税价就是总收入除以1.05？还是1.03？还是总收入因4月份免税
1/2443
2022-05-06
小规模纳税人，请问做账时应交税费-应交增值税3％，减免时借应交税费应交增值税贷营业外收入-增值税减免。对吗？拿未达起征点的也是一样做账吗？
2/426
2022-01-17
发票冲红怎么做账呢？借:主营业务收入借:应交税费应交增值税销项税 贷:主营业务收入 贷:应交税费应交增值税销项税额或者贷:主营业务收入（红字）贷:应交税费应交增值税销项税（红字） 贷:主营业务收入 贷:应交税费应交税费销项税额。这样做一样吗？跟资产负债表和利润表取数有关系吗？
1/1315
2019-01-06
浙江增值税专用发票网上认证怎么操作的，详细过程
1/10737
2018-06-26
报增值税的时候提示电子发票未抄报，应该怎么操作
4/7177
2021-02-10
老师 增值税专票除了认证，验真伪，还需要其他操作吗
1/977
2019-09-12
上季度的增值税率开票时，误将5%的税率选成1%,且已申报，然后这个季度按照冲红重新开了蓝色发票，会计分录借：上季度误开票主营业务收入
上季度误开票应交增值税
贷：新开票主营业务收入
新开票应交增值税。这样写可以吗？
上个月：借：银行存款
贷：主营业务收入
应交增值税——销项税
1/185
2022-04-14
房地产企业预缴增值税时缴纳的附加税什么时候计提，是当月计提还是说，确认主营业务收入的时候计提
1/775
2022-04-18
这门票能报销吗，左边的没印税务局的章，右边的印了国税局的章，请问改怎样操作
1/571
2019-09-20
老师，4月份开始小规模纳税人的增值税免税，收入计税要做：应交税费-应交增值税（3%税率）吗？ 主营业务收入科目之前没设有二级科目，这样如何区分
1/280
2022-05-05
老师，您好。实操练习金马商贸2月份没有增值税结转的业务练习，2月增值税进项税额是3612813.79，销项税额是285273.81，增值税月底不是应该没余额，都要转到应交税费--未交增值税科目吗？像2月份这种情况进项大于销项是不做账务处理呢还是用转出多交增值税?
1/389
2019-07-28
7月给别人代开票，但是钱不会打到账户上面，但是税费我们交，然后，我做的是正常 分录借：应收账款500 贷：主营业务收入--坏账 应交税费--应交增值税 但是这笔账实际不到账，相当于应收和主营业务收入都多记着呢 这个改怎么做
1/415
2018-08-06
刚刚听了酒店实操的课程，老师讲到小规模企业找税务局代开的增值税专用发票税率为3%，对于一般纳税人而言怎么会出现抵扣不平衡呢？抵扣的不是那个营业金额吗？怎么会跟税率有关？
1/705
2017-06-22
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
