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6、7、8三个月只有进项税额，没有结转到应交税费—应交增值税—转出未交增值税的借方，可以一起在本月结转吗，本月依然没有销项税
1/300
2019-09-24
如本月无销项，只有进项。月末是不是借:应交税法-应交增值税-转出未交增值税9434·99贷:应交税法-应交增值税(进项税额)9434·99
借:应交税费-未交增值税9434.99贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税9434·99
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2021-05-21
前任会计做的账务有些问题：应交税费—应交增值税下面的三极科目年初没有清零，显示进项710 万，转出未交增值税50 万，销项税额780 万，这个逻辑对不上啊？不应该是进项—销项=转出未见增值税吗？
1/451
2020-06-27
您好！小规模增值税挂在了销项税额，月末结转做了转出未交增值税？怎么办？
1/783
2019-07-23
之前年度应交增值税-一直遗留35000元在借方，要怎么处理 因为中途接的 查不出原因金额35000是以前年度遗留的 因为没有之前的账目 所以不好查 看她之前有个进项坏账 44000多 但是挂在应付账款名下(没有调） 还要一笔 他之前有一笔 应交税费-转出未交增值税。调了一下 就跑到进项税额到了 35000多要， 怎么处理呀
1/442
2019-01-05
徐阿富老师您好，请问您，6月份忘了把增值税未交转出，少做一笔分录，我想现在把这一笔分录补上，然后再修改财务报表。但这笔分录做的不知道是否正确，想请您给看看。
6月份销项税额234，进项税额5476.66；
借：应交税费—应交增值税—销账税额234
贷：应交税费—应交增值税—进账税额8476.66
借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税8242.66
借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税8242.66
贷：应交税费—未交增值税8242.66
这样对不对？
您看到后赶紧帮助我。谢谢啦！
1/584
2020-07-14
老师好，请问年末怎么结转销项税额和进项税额呢，销项大于进项，且年底还有留抵税额，怎么做分录呢?我做的凭证是，借:应交税费-应交增值税-销项税额，贷:应交税费应交增值税-进项税额 应交税费应交增值税-转出未交增值税，借:应交税费应交增值税-转出未交增值税，贷:应交税费-未交增值税。可如果做，借:应交税费-未交增值税，贷:银行存款，银行存款会减少，能不涉及银行存款科目吗？我们都是每个月进项票抵扣增值税的，且期末都有留抵
2/1303
2020-01-10
应交税费-应交增值税-转出未交增值税，借方余额是50万。
在电子税务局上勾选了10万的税额用来抵扣。还剩40万留抵税额。请问这个 步骤还用做分录吗？
1/389
2020-05-09
我在问答里看到以下内容：进项税额大于销项税额就这样做分录
借；应交税费-应交增值税-销项税，应交税费——应交增值税—转出未交增值税，贷；应交税费-应交增值税-进项税，这为什么要结转，什么时候结转
1/880
2020-02-27
这月进项税是20000 销项是30000 月末需要做这样的分录吗 ？借应交税费--应交增值税--销项税额 贷应交税费--应交增值税--转出未交增值税 ；然后借应交税费--应交增值税--转出未交增值税 贷 应交税费-未交增值税
1/579
2018-09-19
结转进项税。 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税（进项税额） 这是什么意思啊？ 理解的很抽象，知道这是结转进项税。能把他们的勾稽关系详细说明一下吗？完整的步骤和意思。
3/1023
2017-05-22
异地预交增值税月末转入未交增值税借方，那么未交增值税借方就有余额了，年末需要结转调平吗
1/667
2020-01-08
老师，暂估金额应该是采购订单金额，还是按合同13%增值税的不含税金额？
1/488
2020-03-13
企业所得税汇算清缴，职工薪酬账载金额，实际金额，税收金额，分别怎么填
3/18252
2022-05-11
老师，小规模纳税人本月销售额未达10万的是不用交增值税和附加税是吗？那我做帐是应该怎么做，填凭证时要填应交税金吧
1/722
2019-06-11
期初已认证相符但未申报抵扣 和 本期认证相符且本期未申报抵扣和 期末已认证相符但未申报抵扣 这3者 有什么区别啊？图2 3张退税使用 发票金额是220000 为什么填写在期初已认证相符但未申报抵扣 这一栏？
1/5419
2017-09-25
邱老师我问下我16年忘结转未分配利润了，能补结转做到17年12月里面吗，还有结转的金额是 不是就是营业利润那兰金额
1/490
2018-01-25
老师，请问一下，我购买设备，合同金额100万，预付款50万，设备已到工厂，发票未开，我可以暂估入账按照合同金额入账100万不
1/801
2020-06-23
发票金额大，钱款未付完，没有挂应付账款，直接按付款金额做的，已经跨月
跨月调费用账，是先做相反分录冲，再做正确的么？
1/851
2020-09-08
水利基金和购销合同印花税的计税金额，是不含增值税的金额吗？
1/893
2018-06-14
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