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老师，请问一下，公司从银行存款垫支了一笔邮寄费8元，然后报销回来银行进账10元，这笔业务怎么做凭证呢？
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2021-08-05
销售货物又代垫运费，只有一张凭证，分录是不是借银行存款，应收账款。贷主营业务收入，应交税费，银行存款？
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2022-03-08
公司有好几个银行账号。记银行存款日记账是需要分开记吗？然后现金业务特别少也得记现金日记账是吧。
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2018-09-12
前年的有一笔业务是银行存款记成了应收帐款，该怎么调整，是记在以前年度调整吗还是直接记成银行存款
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2019-11-28
去年由于疫情原因，减免租金，但是由于一直没有收入，当时没有开发票，做账是借：主营业务收入 含税金额 贷：银行存款。
现在7月份有收入，开了销项负数发票，请问，这个做账怎么做，税金怎么写
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2021-08-11
老师：商场在返给回营业款（返款+手续费，手续费不会返给我们，只开服务费发票给我们）我现在是收到手续费发票，就：借销售费用手续费，贷：主营业务收入，手续费是12-2月份产生的，我都是收到发票才入账，商场总给欠我们购物卡3200元，其中3000银行转账，200手续费发票。3月我们总共开了3200元的销售发票给商场，手续费是每月都会开月开给我们，分别是1-3月，我的销售发票是3月一起开了一张3200给商场，如果我按3000元到款做借银行3000，贷主营业务收入+税3000，贴上3200发票吗？还是收到手续费发票，做借：应收账款，贷主营务业收入+税，到3月统一开发票时做：借销售费用：贷应收账款
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2021-04-17
关于租金收入的会计分录与确认的问题。
2019年4月我们和b公司签订了租房协议，从2019年7月开始出租，一年租金600万，免租期3个月，5月份的时候，一年的租金都到账了。6月份的，我们开了60万的租金发票给对方。各位老师我有2个问题：
1、4月份收到租金时，我做了借银行存款，贷预收账款。那么6月份开票80万，我怎么做？至7月份开始分摊进其他业务收入时又怎么做捏？
2、现在6月份我们开票是不是当月就要完税，对方后期的发票还不需要，那么第三个月，我是不是要开始申报没开票的收入？
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2019-06-11
老师，之前做了无票收入，借银行存款贷主营业务收入 增值税应交增值税，现在无票收入开票了，怎么做账？
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2021-06-10
下面的问题一直没讲明白：
出口分录怎么写：出口合同收入美国ABC公司 28800元人民币，银行一般户收到美元：4500美元，一般户的美元结算成人民币转到基本户28800元。
具体的分录及金额怎么填？摘要怎么写？下面的内容请改一下：
**分录内容：
**本月出口收入 借：应收账款--ATA公司 22800
本月出口收入 贷：主营业务收入-出口销售收入 22800
**人民币 销售收款 借：银行存款 22800
销售收款 贷：应收账款--ATA公司 22800
**美元 销售收款 借：其他货币资金我-长沙银行一般户2010 4500
销售收款 贷：应收账款--ATA公司 4500
**一般户转基本
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2021-11-09
老师，商贸公司，属于一般纳税人，在销售货物时，销项税看开出去的发票税率是多少是吧，例如开出去的发票金额是500元，分别是，不含税金额是400元，税额一个是13% 70元，一个是9% 30元，那会计分录应该是借 银行存款，贷 主营业务收入400，贷销项税9% 30，销项税13% 70，对吗
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2022-05-30
老师，美术书法校外培训机构，主招小学生。例：春季900元/期共15节课，提供上课练习所需基本材料（像水彩笔、马克笔、铅笔、油性、水性勾线笔、画纸、书法纸等），一般是预收学费900元，借：银行存款900，贷：预收账款900，然后学生每上一节课该确认收入900/15=60元/节。借：预收账款60 贷：主营业务收入60（初级考试：确认收入，就要结转成本），但为学生提供基本耗材是放在桌上共同使用，有时上课前老师会领取相关材料，单位规格不是一箱/一包纸（纸可能按张算）不是一箱/一盒笔（笔可能按支算），不能做到学生消耗一节课确认收入，就结转1次成本这样，请问实操怎么操作，平时不结转成本，等月末一次结转成本
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2024-05-22
麻烦老师回答一下！商贸公司，公司主营粮油食品批发，1.垫付零售门店费用，是不是应该借其他业务成本（xx明细）贷银行存款，厂家报回费用时不直接打款，是分批核销应付账款，这个账应该怎么做？
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2022-03-31
我收到一张代理记账费发票和一张回单然后我写的会计分录是借银行存款贷主营业务收入贷应交税费
那对方公司有付款回单也有票那应该怎么写会计分录
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2021-01-14
老师，物业会计，停车场收停车费提现到银行里面，是属于无票收入，那么我借银行存款，贷主营业务收入，还贷应交税费吗，应交税费是计入销项税额吗
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2023-11-17
出租固定资产发生维修费等相应支出¥2500已经用银行存款支付，固定资产的本月应计提折旧¥3000
为什么借记其他业务收入5500
不是相应支出费用2500码？为什么记到其他业务收入里
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2022-04-29
老师，请教个问题，酒店行业的收入里有部分是佣金（佣金付给总部），实际收不回来的，那么我该怎么记账呢？ 借：银行存款 1000 销售费用-佣金20 贷 ：主营业务收入 120 那我这个20要怎么挂倒 应收账款-总部上去呢？
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2024-01-16
建筑公司开工程发票的收入， 借：应收账款等科目 贷：主营业务收入
收到客户工程款后 借：银行存款 贷：应收账款等科目
老师请问是这样吗，请详细回答 开发票前后应该怎么做会计分录，谢谢
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2020-12-10
销售汽车行业一般纳税人新成立建账需要注意什么过银行验资是50万而已，章程是200万按那个做实收资本
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2017-04-19
老师，我们是零售行业，小规模的，客户刷卡了一笔100块，p0S银行扣了2，实际到账98元，我确认收入是100还是98？
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2019-12-14
一笔业务的记账凭证涉及到银行存款，但是没有用到支票，是两个银行账户直接转账的，在登银行存款日记账时支票种类和号数怎么填？
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2020-04-27
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