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徐阿富老师您好，请问您，6月份忘了把增值税未交转出，少做一笔分录，我想现在把这一笔分录补上，然后再修改财务报表。但这笔分录做的不知道是否正确，想请您给看看。
6月份销项税额234，进项税额5476.66；
借：应交税费—应交增值税—销账税额234
贷：应交税费—应交增值税—进账税额8476.66
借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税8242.66
借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税8242.66
贷：应交税费—未交增值税8242.66
这样对不对？
您看到后赶紧帮助我。谢谢啦！
1/584
2020-07-14
老师好，请问年末怎么结转销项税额和进项税额呢，销项大于进项，且年底还有留抵税额，怎么做分录呢?我做的凭证是，借:应交税费-应交增值税-销项税额，贷:应交税费应交增值税-进项税额 应交税费应交增值税-转出未交增值税，借:应交税费应交增值税-转出未交增值税，贷:应交税费-未交增值税。可如果做，借:应交税费-未交增值税，贷:银行存款，银行存款会减少，能不涉及银行存款科目吗？我们都是每个月进项票抵扣增值税的，且期末都有留抵
2/1303
2020-01-10
应交税费-应交增值税-转出未交增值税，借方余额是50万。
在电子税务局上勾选了10万的税额用来抵扣。还剩40万留抵税额。请问这个 步骤还用做分录吗？
1/389
2020-05-09
我在问答里看到以下内容：进项税额大于销项税额就这样做分录
借；应交税费-应交增值税-销项税，应交税费——应交增值税—转出未交增值税，贷；应交税费-应交增值税-进项税，这为什么要结转，什么时候结转
1/880
2020-02-27
这月进项税是20000 销项是30000 月末需要做这样的分录吗 ？借应交税费--应交增值税--销项税额 贷应交税费--应交增值税--转出未交增值税 ；然后借应交税费--应交增值税--转出未交增值税 贷 应交税费-未交增值税
1/579
2018-09-19
结转进项税。 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税（进项税额） 这是什么意思啊？ 理解的很抽象，知道这是结转进项税。能把他们的勾稽关系详细说明一下吗？完整的步骤和意思。
3/1023
2017-05-22
异地预交增值税月末转入未交增值税借方，那么未交增值税借方就有余额了，年末需要结转调平吗
1/667
2020-01-08
老师，小规模纳税人本月销售额未达10万的是不用交增值税和附加税是吗？那我做帐是应该怎么做，填凭证时要填应交税金吧
1/722
2019-06-11
水利基金和购销合同印花税的计税金额，是不含增值税的金额吗？
1/893
2018-06-14
为啥申报的时候资产总额没超1000万，从业未超80人，应纳税额也未超30万 没有复核小微企业标准?企业所得税还是按25%缴纳?
2/158
2022-01-11
应收账款未收回 去年做借资产减值损失贷应收账款 未计提减值准备 今年所得税汇算清缴是不是要全额调整应纳税额
1/787
2019-05-13
建筑安装企业的小规模纳税人季度销售额未超过30万元，开票时是否需要开外管证到工程所在地报到，因未达到预缴税额。
2/1985
2019-04-29
帮看下附表二填的对吗？8月份开出发票不含税销售额145000，实际销项税额23200，本期认证的进项专票16份，不含税金额42759.21，税额6532.30.在附表二的第35栏次填写对吧？还有第2栏次和第35栏次填的一样？第3栏次还要填吗？其中有10份福利费的进项转出，不含税金额495.59，税额73.05.填在附表二的进项转出第15栏？ 其余的还需要填吗？
1/440
2018-09-04
未来现金流量为什么是加
未来现金流量怎么算，都弄混了
1/1118
2020-09-01
老师，请教一下，期末结转税金，未交增值税比实际交的增值税小，是怎么回事，怎么调整呢
2/1123
2020-02-24
借：预付账款
贷：银行存款
每月
借：管理费用—物业费
贷：预付账款
但物业费是拿的增值税专用发票,计提时都是按未税的,付款的预付账款金额与计提的预付账款金额最终不平,咋办?
1/725
2019-12-12
1、所得税收入确认是否以已网签的回款金额确认。未网签回款的部分是否需要处理。
2、汇算清缴后，收到成本发票，可自行在每季度所得税预缴时据实调整单方成本金额进行结转吗？
1/965
2020-11-25
如果本月转完，借应交税费-应交税金-转出未交增值税30
借应交税费-应交税金-销项税70
贷应交税费-应交税金-进项税100
在到下月是销项80 进项 60，销大于20 时，月底怎样结转，会计分录是什么，怎么交税
1/467
2019-09-02
请问下老师，销项税额6万，进项税额40万，预缴税额2万，进项税额转出3000，本月未交增值税0，如何做结转增值税分录呢，谢谢老师
2/707
2020-04-14
小规模利润表4月本期金额盈利，本年金额亏损，二季度缴税嘛？季度所得税看本期金额还是本年金额
1/560
2020-05-08
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