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资产负债表那里，应收票据出现负数，该怎么办？
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2020-01-09
你好，老师。公司有这样一个关系：就是出纳手里有备用现金500元，员工借支了现金500元，员工报销的时候，公司的款直接转到出纳的备用现金上，我的会计分录应该怎么做呀？目前我是这样做的：一、员工借支的时候：借其他应收款-员工，贷：其他应收款-出纳。二、员工报销款到出纳账上：借其人应收款-出纳，贷：银行存款。我是不是要结转一下：借费用，贷其他应收款-员工呀？就是自己绕进去了，有点乱
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2024-11-06
普票的会计分录是 借： 应收账款-102000 贷：主营业务收入-93577.98 应交税费-应交增值税-销项-8422.02 还是直接是借：应收账款-102000 贷：主营业务收入-102000呢，有点搞混了
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2019-11-30
印制宣传页钱已付，发票未到，付款时:其他应收款贷记银行存款，按照权责发生制，当期费用必须进当期，就要做:借：销售费用——广告宣传费贷：其他应收款——暂估其他应收款这一步暂估时，原始凭证附什么？收到发票借：其他应收款——暂估其他应收款贷：其他应收款
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2019-04-04
我公司和我的下有企业签订的合同备注付款是承兑，但是其中有一次付款是现汇，对方要扣我公司现汇和承兑的折算点位，我怎么账务处理？借：财务费用
贷：应收账款
合适吗？原始票据是合同？
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2019-05-06
老师，你好，向政府借款收到的钱用于发农民工工资，现金流应该如何指定啊
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2020-04-03
这个分录借管理费用交通费，贷银行存款，贴这张发票可以吗
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2018-02-02
我公司购买银行承兑汇票（贴现），然后以预付账款形式（贴现）付给供货方。这个分录怎么做？
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2018-04-29
老师请问公司收到对方的工程款后，我公司开了普票。会计分录这样做对吗
第一步：
借：银行存款
贷：应收账款
第二步：
借：应收账款
贷：主营业务收入
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2022-02-25
老师，一家公司向另外一家公司借款。借款的单位写付款申请单给被借款单位。那么，付款申请单作为被借款单位的付款单据，那借款单位就凭收到借款的收款回单作为收到借款的附件就可以吗？
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2020-07-08
老师，重复开票了，现在把发票红冲了，那么做账时分录是借 主营业务收入
应交税费
贷 应收账款
这样吗
摘要栏怎么写
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2021-12-13
审计时发现：12月收款009号凭证：借:库存现金1690贷：其他应付款1790附件是一张财务科开具的收据，内容是收李某某交来购买原材料款1960元。请问，会计处理是否正确，如不正确，怎么作审计调整。
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2020-03-23
老师，您好，暂估入库这科目一定一设置吗，能不能直接
1、支付货款收到商品未收到发票
摘要：预付货款：
借：预付账款
贷：银行存款
摘要：商品暂估入库，货款已付款，发票未收到
借：库存商品
贷：预付账款
2、收到发票根据发票冲暂估入库
核销商品暂估入库
借：库存商品负数
贷：预付账款负数
根据收到发票入账
借：库存商品
应交税费-待信证进项税额
贷：预付账款
这样行吗， 我不独立设置一个暂估科目，只在摘要里注明，行吗
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2021-04-06
实收资本借方应为股东，上任会计16年设科目是应收帐款，现在调整其他应收款后，为什么报表期末余额却是应帐帐款的负数呢
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2017-03-03
银行汇票的退款和丧失中的申请人是谁？
是卖货方（出票申请人） 还是 买货方（票据收款人）？？
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2020-03-04
现在学到票据必须记载事项。为什么支票上收款人不是必须记载事项
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2022-01-28
公司的应付账款较多，问老会计说是营改增前很多工程没有发票，直走收据。。哪位老师能跟我解释下啥意思。
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2020-03-28
3月19日，企业因提供商品销售收到一张面值为10万元（含税13%）的商业承兑汇票，票面利率为8%，票面期限为180天。企业在5月25日因无钱购买材料将这张票据贴现给开户银行，银行贴现率为15%。
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2023-04-13
请问老师，短期借款的分录怎么做?现金支付
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2019-08-13
老师好，现金余额50万，月末现金余缺30万，借款方式，短期借款为什么不是30万，是20万呢
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2020-05-14
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