;)
月末结算，怎么检查应交增值税（进项）应交增值税（销项）应交税费，做的对不对？
1/816
2018-09-08
项目部交的企业所得税记入什么科目合适，未设置税费类科目
1/634
2019-12-13
应交税费－应交增值税（销项税）月底需要结转分录对吗？借:应交税费－应交增值税（销项税） 贷:应交税费－应交增值税（转出未交增值税）
1/2134
2018-10-08
建筑行业旧改项目是属于老项目吗？是按简易计算还是一般纳税
1/1089
2020-08-26
请问工程项目还没完结，项目名称发生了变更，税务上要怎么操作？
1/607
2020-06-02
进项税额转出是借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：应交剩-应交增值税-进项税额吗？对方公司8月份开了一张销项负数的票给我们，这张票也要做账吗？
1/837
2018-09-10
请问下，我在项目经营地预缴个税，在网上预缴，当地有几个项目，我是分开来预缴个税还是可以和总一起缴纳，按次，千分之四缴纳的？个税好像没有像增值税那样跟合同一一对应的
1/580
2020-08-03
请问：目前的财务制度下，应交税费科目下还应该设置应交印花税吗？谢谢
1/861
2019-05-07
老师，我在做进项转出的分录，借:管理费用 福利费 贷:应交税费 进项税转出 是不是还要做一笔 借:应交税费 进项转出 贷:应交税费进项税？
1/760
2020-06-23
老师，我取得的进项发票入账时可先计入“应交税金-待认证进项税额”，当月申报认证的进项再转入进“应交税金-应交增值税-进项税额”吗？
1/449
2022-09-19
1.取得进项税票:借:原材料 100应交税金-进项税额 17贷:现金 117 2.转出借:原材料 17 贷:应交税金-进项税额转出 17要不要做以下这笔分录呢?借:应交税金-进项税额转出 17贷:应交税金-进项税额 17
3/957
2017-06-17
帮看下应交税金的科目余额表，算上进项税转出，增值税申报表期末留底是多少？[Image:{1599F2B4-4A1F-399E-A80F-583E277861C8}.png]
1/362
2018-09-27
老师您好，我想问一下，我们是建筑业，如果给别人安装空调发票应税项目开什么？增值税税率是多少？一般纳税人如果按9开，那么取得13的空调进项怎么抵扣？
3/1336
2021-05-24
其他应收款-待确认进项税借方余额怎么处理
1/1513
2021-08-09
你好，现在在填写2023年企业所得税汇算清缴表，2023年正常研发项目有6个，另外有2个研发项目是2022年的，因为2022年有个别科目金额记录错误，所以在2023年的账套里调整了这2个2022年研发项目的金额，那么这里应该是填6还是8呢
12/16
2024-05-21
老师，我们是建筑企业，要按项目核算，我现在一个项目上需要缴纳增值税33382.02元，但公司账目上有留抵的进项税额58362.63元，在账务上还需要计提附加税吗？那我这个项目在在报税时还需要缴纳增值税和附加税吗？
1/551
2019-05-30
购买了一些食品做福利，进项税已认证，报税时也已进项税转出，分录这样写对吗？ 1、借：管理费用－福利费 1168， 应交税费-应交增值税－进项税额 198 贷：库存现金 1366 。2、借：应交税费-应交增值税－进项税额198贷：应交税费-应交增值税－进项税额转出198
1/963
2018-07-09
这个小规模的公司，进来的成本票是专票，还需要单独列个进项税的科目么？不是直接都算到成本里么？借：库存商品
贷：应付账款
2/405
2022-03-29
老师，假设销售收入100000元，销项税9000元，成本80000元，进项税8000元。下面的分录对吗？
1.收入：借：银行存款10900
贷：主营业务收入100000
应交税费-应交增值税-销项税9000
2.成本：借：主营业务成本：80000
应交税费-应交增值税-进项税8000
贷：银行存款：88000
3.结转进项税：借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税8000
贷：应交税费-应交增值税-进项税8000
4.结转销项税：借：应交税费-应交增值税-进项税9000
贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税9000
5.未交税转出：贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税1000（9000-8000）
贷：应交税费-未交增值税1000
6.缴税： 借：应交税费-未交增值税1000
贷：银行存款1000
2/1326
2020-04-03
计提员工工资时，贷方有一项应交税费-应交个人所得税，为什么是用这个科目，而不能用其他应付款-个税代扣代缴呢？这个个税代扣代缴是用在哪里？
1/738
2015-05-20
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
