;)
合同取得成本与合履约成本的区别，请举例说明，谢谢老师！
1/1610
2022-02-25
老师-为什么提取盈余公积不影响可供分配利润。举例说明
1/1057
2023-03-17
非居民企业，转让财产所得，以收入全额减除财产净值后的余额为应纳税所得额。老师可以举个例子说明一下吗？不太懂
2/456
2021-11-30
企业所得税固定资产一次性扣除调整，为什么调整明细表里是增加额负数，减少额是正数，这样的话应纳税所得额加上负数的增加额减去正数的减少额的话，那不是重复减了？
1/941
2019-01-22
汇算清缴，专管员说让我把成本调到差10万左右，请问我要在哪里调，怎么调整
4/483
2021-05-19
请问固定资产进项税额转出怎么做？
去年购入空调，作为固定资产，进项税已作抵扣；今年稽查说不能抵，需做进项税额转出，请问：具体转出分录怎么做？涉及以前年度损益调整吗？
1/1291
2014-09-12
老师，小规模纳税人除了有部分费用没有发票，其他类别不需要纳税调整，汇算清缴的时候，不需要调整的类别还需要填吗？
3/285
2021-04-20
汇算清缴中经过纳税调整后得到的应纳税所得额(与纳税调整前的利润总额均为亏损，只是亏损额不同)，2020年的资产负债表年初数需要把未分配利润数调成汇算清缴的应纳税所得额吗？
3/1061
2020-03-03
老师。请问现在是不是城建及附加都调整。我现在要去税局个人代开50的运输发票。这个税率及税费怎么计算
1/480
2019-12-26
公司利润总额为-29400 企业所得税年报申报表调增了7200
我纳税调整后所得是-22200
我的年度财务报表利润分配需要调整吗？
2/884
2020-04-09
您好老师
我想问一下2019年税率调整后，一般纳税人转租场地开具场地使用费税率是多少呢
1/2677
2019-04-17
2019年中级会计实务第十七章节 17-1例子中 固定资产折旧 为社么计入 主营业务成本？ 追溯调整 最后调整了 营业成本
1/413
2019-07-26
例如，企业之间支付的管理费，是不能扣除的，那直接法就是0，间接法，全额调整，，，就间接法这里的全额调整是什么意思
1/646
2021-10-27
老师2018年汇算清缴，调增了60多万的应纳税所得额，调增前2018年亏损60多万元，汇算清缴后，应交企业所得税262.2元，已经缴纳了税款，可是财务应该怎样做账务处理，包括已经缴纳的税金，和发生变化的报表数据，是通过2019年做会计凭证调整，还是调整财务报表，调整报表是调整哪个年度的，怎样调整，和已经给税局报送的2018年度年报发生冲突吗 请老师指教
1/767
2019-04-20
你好！我想问问免税备案现在是自动备案对方公司要那个免税证明在哪里能查到
0/148
2022-04-29
这题答案是不是有问题啊，坏账准备期初余额2万，现在收回不是应该冲掉么，为何还在增加，另外此题未说明坏账是什么时候计提的，如果是以前年度，是不是应该走以前年度损益调整呢
3/911
2017-02-08
2019年中级会计实务第十七章节 17-1例子中 固定资产折旧 为什么计入 主营业务成本？。追溯调整 最后调整了 营业成本
1/1800
2019-07-26
管理费用里的职工薪酬自动加入了纳税调整增加额怎么处理
1/1064
2019-05-20
老师好：公司在20年度11月份，有一台原价值353000的公务车被卖掉了，做了固定资产清理。在做汇算清缴时，《资产折旧、摊销及纳税调整表》中的资产原值是按照科目余额期末的余额填列呢，还是要把科目余额的金额加上已经处理的这个车的原值呢？计税基础又是按照按个金额填列呢？在初次填写时是完全按照科目余额进行填列，但出现风险提示，说按照当年的折旧（折旧中包含了这辆车20年前11个月的折旧额）与计税基础（与资产原值一致）算出，运输工具的折旧年限低于4年，不符合要求。
3/297
2021-05-28
老师好 填写所得税年报纳税调整表单位销售收入过亿 业务招待费49328税收金额我按照60% 怎么老是保存不上
3/912
2020-03-28
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
