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老师，您好！我们公司，一般会提前付货款，分录1：借：预付账款，贷：银行存款。然后收到海关单时，会确定这批货的金额分录2：借：库存商品、应交税费—进项税，贷：预付账款。因为都是中间商一般都是当月卖出产品，所以不会有库存。所以当月我们会做一个暂估成本的分录3：借：主营业务成本—暂估，贷：库存商品。但是我们实际的成本和暂估中间会产生汇率差，这个怎么做分录？不是手续费的差额，是因为货期问题产生的汇率问题也做财务费用嘛？
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2022-04-02
老师作为卖货方 我们开出发票 并且收了货款 那后期发生了退部分货款 我们应该怎么做账呢，是 借应收账款 贷银行存款 然后对方开红字信息表 借应收账款红字 贷 主营业务收入红字 应交税费红字 对吗？
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2024-07-23
老师，内帐的增值税的做帐 有些人是 借：应收帐款10000 贷： 主营业务收入8700 应交增值税1300 或者，借：应收帐款10000 贷：主营业务 收入10000，等缴纳增值税时做：管理费用-增值税 贷：银行存款 这两种方式有点和弊端什么，建议用哪种方式呢
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2024-09-02
是这样的，关于对公账户收款，公司暂未开票，分录：银行存款 贷：预收账款 那还要确认收入吗？等于这个是“其他业务收入”
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2017-03-25
收到客户款2万元、其中有一万是客户的代付收款，1）收款分录：借:银行存款2W， 贷：应收账款A公司、10000元、应收账款B公司10000元（备注代付收款） 2）结转成本分录：借：应收账款A公司10000元，应收账款B公司10000元、贷：主营业务收入、这样做可以吗？
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2022-06-28
我们公司门头安装是需要对方公司给我们报销的，那么呃我们在我们的会计分录应该如何做才能完整 ？
借:管理费用-开办费 贷:银行存款工行
借应收账款-某公司 贷:管理费用-开办费
借: ？？ 贷:其他业务收入-门头安装
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2021-10-25
小规模公司，抖音橱窗商品不需进货直接从合作的供应商那发货，我们赚的是出售商品的佣金，确认收货后提现到账户的，公司有是几个抖音号开了橱窗，公司规定每个账户提现金额的30%是公司的收入，70%是运营人的提成，我遇到的问题是这个流程怎么做会计分录？我的思考是直接做的提现借：应收账款 贷;主营业务收入 应交税费 。等运营人把30%交给公司的时候再借：银行存款 贷：应收账款 ，您有什么建议吗
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2022-04-12
老师，我公司租房给A公司，合同约定每个租期提前1个月支付房租，房租半年一付，下一个租期是从11月1日开始起租，我现在就给对方开了发票，但租金要10月8日才能收到，那么这个月这张发票的财务账我应该怎么才合适呢？11月才能确认收入，那这笔账我是不是可以这样做，假如租金是60万，借：应收账款60万，贷：预收账款60万，下月收到钱后借：银行存款60万，贷：应收账款60万，11月确认当月的收入时借：预收账款10万，贷：主营业务收入10万。
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2024-09-30
老师您好，我想咨询一下2022年账务中会计分录做错了今年的话需要怎么调整。
错误的分录是借银行存款，贷其他应收款。
正确的会计分录应该是借银行存款，贷主营业务收入。这种情况我需要怎么做账务处理
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2023-10-11
郭老师您好，上次问了，预售电影卡业务先开票后收款，如果先收款后开票呢。收款时 借：银行存款贷：应收账款 开发票时 借：应收账款 贷：预收账款 确认收入时 借：预收账款货：主营业务收入，这个分录跟先开票后收款的分录一样做，对吗？
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2024-04-30
请问老师 ，公司出租门面给租户收取的水电费，我们开具电费发票给对方，这样入账可以么
收取时：
借：银行存款
贷：应收账款
开具发票：
借：应收账款
贷：主营业务收入-水电费
应交税费-销项 是否正确
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2023-07-26
请问：银行能开专票吗？
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2023-03-28
老师您好，今天在听陈霞老师的内账课程讲到办理银行承兑汇票需要贷款卡，但是我上网查询了一下，贷款卡在14年12月已经停止办理了。所以请问您实际情况是怎样的呢？学生求教。
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2016-08-05
单张出票金额在300万元以上的银行承兑汇票，出票
人可根据实际需求，自由选择纸质汇票或电子汇票。（ ）
A. 对
B. 错
老师，这个怎么理解？
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2020-08-01
老师讲的现在银行承兑汇票最长期限是半年，为什么实际中会有一年的银承?
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2020-06-19
在实操里，企业开出一张银行承兑汇票，第二联的出票人签章那里需要盖单位章和法人章嘛
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2022-04-04
老师，服务行业主营业务成本可以分明细吗？
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2019-10-08
对于软件服务行业来说，怎么写主营业务成本？如果写成本的话后面需不需要附单据？单据该是什么样子的？
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2016-07-06
服务行业问题：
我们是做救援服务的 大部分是和保险公司结算的 一般周期3个月 但是在服务过程中当月已经产生的人工工资 停车 加油等主营业务成本怎么记账?正常记账的话，当月成本入成本，一大部分收入在第三个月才会确认，会出现当月成本高，收入低。
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2019-06-24
服务行业的工资计入主营业务成本还是费用
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2022-01-15
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