;)
老师您 好，以前年度损益调整-补列2020年企业所得税退税金额在2021年需要纳税调整吗？
1/360
2022-05-09
企业所得税汇算退税，走以前年度损益调整科目，有调整吗？应该怎么做分录？
1/721
2022-05-13
老师，季报所得税利润总额是扣除上年的亏损吗
1/973
2016-04-12
为什么违反合同的违约金在计算企业所得税应纳税所得额时准予扣除？
1/2845
2020-12-02
管理不善导致损失，记营业外，材料10000.进项税1700，怎么做账呢
1/582
2018-10-26
你好老师，我想问下，私立医院非营利性的应该采用哪种会计制度做账？需要缴纳企业所得税吗？目前还没有去税务局登记，需要去国税登记备案的吗？不太懂这行，没接触过，我们的财务报表是否要报卫生局的而不是国税？我们的证件写的是"民办非企业单位"，发票是跟财政局领回来的。
老师能给我详细解答吗
1/885
2018-08-31
您好老师，我们享受加速折旧的固定资产，第三年处置了，产生处置收益，如何填写汇算表，净值调整部分是直接在资产折旧摊销表调整吗？不属于损失不能填写在资产损失税前扣除表吧。
1/249
2024-04-30
请问老师听说2018年的政策价值500万以内的，企业所得税年报可以一次性扣除，我们小公司采用小企业会计准则，我可不可以不一次性扣除，还是按照税法最低折旧年限平均摊销扣除？不然一次性扣除了，以后几年还得调增，麻烦
1/908
2020-04-25
汇算清缴后，前期多预缴了企业所得税，多缴纳的企业所得税一般如何处理？
2/1033
2019-05-31
自制的固定资产可以提折旧并在所得税汇算清缴时税前扣除么？
5/1168
2019-03-30
16年全年的折旧3503没有做到汇算里，当时因为是亏损的，所以想有点盈利，就没有做，17年1月有补提了做的是以前年度损益调整-管理费用；17年还缴纳了16年汇算时交的所得税97，也是做的以前年度损益调整-所得税费用科目；现在利润表上是82241（不含3503+97）.问题：1、3503可以所得税前扣除么，我理解的是不可以，因为是16年的折旧，16年没有报就不可以，那汇算的时候要怎么体现呢？2、97可以所得税前扣除么，汇算的时候填在哪里3、17年汇算的利润是多少？
1/534
2018-05-15
老师 我想问下 就是我这边购买的项目报名费 对方开不了票过来 但金额就几百块钱 我能不能在账上面计入管理费用 然后报企业所得税是纳税调增啊
5/194
2024-04-24
回扣支出是不是不管取不取得发票都不可以税前扣除
1/1195
2020-06-13
我想咨询一下，我们公司的房租发票如果不去税务局代开的话，（因为房租发票税费比较高，而且还不能税前扣除，所以想挪到企业所得税汇算清缴的时候进行纳税调增），账务操作有什么风险吗
房东签合同的时候已经表明是不负责开具发票，由企业自行承担的，如果税务局查到的话，是不是企业还需要另行替房东补交这笔房租收入的税费
1/598
2020-12-03
老师你好，我去年做了一笔坏账损失，走了营业外支出，我在税前扣除了，今年汇算清缴我得调增过来，不知道填在哪个表里，哪个栏次 我是在扣除累调整项目栏的其他，还是资产累项目调整栏的其他填写
1/573
2022-03-28
是民办非企业单位，主要是做养老服务这块，有所得税减免优惠证，也到税务局备过案了，上年度利润是70多万，收入是200多万，因为没有开租房发票，又有以前年度的退税，按照免税报的，不知道税务会查吗
1/840
2017-04-11
这个月做季度企业所得税申报，所属期限是2018.10-12月，这个季度有企业所得税需要交，那有一行以前年度亏损，就是2017年亏损的可以抵减吧？
1/550
2019-01-01
企业所得税前不允许折旧扣除的项目之一“单独作价作为固定资产入帐的土地”，这句话该怎样理解？实物中具体哪种情况能给举例说明吗？
1/271
2021-12-09
我做企业所得税汇算清缴有固定资产一次性扣除的问题，之前会计他是固定资产台账他是一次扣除的折旧期限是1个月，但是里面有净残值，我该怎么填
1/994
2020-04-09
因自然灾害造成一批库存材料发生毁损，材料损失总价值9.6万元，扣除保险赔款、残料价值后确认的净损失为1.5万元，已办妥审批手续，现已结转此项净损失
1/801
2022-06-13
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
