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老师，去年年末的应交增值税余额是借方0.01，请问怎么调平？转出未交增值税加进项的数比销项多出0.01
1/1430
2016-05-26
老师，我新接手一家公司的帐，我看前面没把进项税额和销帐税额结转到应交税费~应交增值税~转出未交增值税，导致这个科目一直有余额，这个需要结平吗，还是到年底再分别把一年的进项税额和销项税额一次结平呢
1/663
2019-10-05
想咨询建筑施工企业交税的的问题。合同签订金额300万，其中材料增值税专票抵扣金额50万，税收金额是按实际结算金额还是合同金额？请问企业需补交税多少？
1/518
2019-05-20
借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 -420(负数) 贷:应交税费-未交增值税-420(负数)这个8月份已结转了，9月份只结转本期的吧借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 -200(负数) 贷:应交税费-未交增值税-200（负数)，只是说到9月份还有620是留抵税额吗？
1/515
2015-10-26
采购商品，取得发票，发票当月未认证。下面的做法对吗？借：库存商品， 应交税费——应交增值税——待认证进项税额 贷：银行存款下月认证并抵扣时：借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费—— 应交增值税——待认证进项税额 借：应交税费——未交增值税 贷： 应交税费——应交增值税——转出未交增值税
1/628
2017-10-25
老师，年底关账，我把进项税额，销项税额都转到应交税费/应交增值税/转出未交增值税课目了，现在这个科目是借方余额，还应该怎么处理？
1/429
2019-12-24
老师您好，这里有一笔分录，不知道这样做合法否，您帮解答解答一下。月末结转销项的分录：
借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 月末结转销项的分录：
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增税
1/801
2020-06-16
如公司2月增值纳税主表留抵税额是10万，3月开出发票的销项税额为3万元，4月报3月份的税就不需要缴增值税。那3月份的账里是不是直接做以下2笔分录就可以了：1、借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税2、借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-进项税额
1/517
2017-04-07
手工账，设立二级科目应交增值税科目，还是设立三级科目应交税费进项税额、销项税额、转出未交增值税等？
1/811
2019-09-20
请问老师：有一个情况 ，这个月进项税 大于 销项 税 。 我是这么做的：1、结转销项税额 借 ： 应交税费-应交增值税-销项税额 贷 ：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 2、结转进项税额：借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷 ：应交税费-应交增值税-进项税额 因为，进 大于 销，本期不交税，，这样就好，不用 再做第三步结转了，对吗？
1/1395
2020-05-14
老师好，上期有留抵税额1677.92，本期进项税额结转的时候借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税1635.57贷：应交税费-应交增值税-进项税额1635.57 包括上期留抵的税额1677.92吗？
1/1001
2020-07-07
假如我公司进项税为3000元，销项税为：2000元
月末我是否要做如下分录
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 3000
贷：应交税费-应交增值税-进项税额
借：应交税费-应交增值税-销项税额 2000
贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 2000
1/898
2020-07-11
应交增值税转出未交增值税余额在贷方负数表示有留抵吗？
2/1718
2021-11-24
做企业注销前的清算准备，余额表状态，银行存款借方余额，实收资本贷方余额，本年利润贷方余额，利润分配未分配利润借方余额，利润分配未分配利润可底本年利润金额，结果为亏损，想问一下，实收资本与本年利润需要做特殊处处理吗？还是说目前可以直接去税务办理清税证明
1/314
2020-07-06
资产负债表应付账款期未余额。以及预付账款期未余额怎么算
1/933
2019-09-04
一月开票了，当时做了张，由于季报税款一直未交，在账面上挂着了，现在申报系统进去开票收入未达起征点，账面上挂的和减免的金额不一样。怎么办？
1/488
2019-04-09
天猫经营店要求是一般纳税人，月销售两三万，月开票未曾开过专票，普票月开票金额500左右，未曾要过进项票。请问老师，我这个该怎么合理申报及记账
1/584
2020-07-24
增值税留底税额金额比较大 税局打电话问我是否退税？
1/787
2019-09-16
未进入损益的税金指的是没有通过税金及附加这个科目进行核算吗。
1/341
2021-02-25
应付增值税金额可以拿来抵对成本吗？
1/537
2017-10-24
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