比如3月10日认证用于2月份增值税进项抵扣,那做凭证借方:应交税金——进项税额 贷:待抵扣进项税额这科目是做在2月份凭证中还是做在3月份凭证中?
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2022-03-30
这个月只有进项,没有销项,进项税额,做借:应交税费-应交增值税(待抵扣进项税额),在资产负债表上应交税费是负数,需不需要增值税申报时填写
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2017-04-06
请问老师,我公司是一般纳税人,项目是简易计税项目,从事建筑工程机械租赁,对于这个项目,税率是不是9%,对方只要3%的增值税发票,但我们开不了,对吗?
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2020-03-18
研发支出-费用化支出下面列了很多研发明细项目,比如:A项目,B项目,C项目.... 那月末结转是需要按项目转吗:比如:管理费用-研发费用-A项目、B项目、C项目, 还是直接转到:管理费用-研发费用即可? 谢谢!
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2020-07-15
项目 A 期望收益率为 10%,项目 B 期望收益率为 15%,则比较项目 A 和项目 B 风险的大小,可以用 ( )。 A.两个项目的收益率的方差 B.两个项目的收益率的标准差 C.两个项目的收益率 D.两个项目的标准差率
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2023-12-02
在填列资产负债表时,以下表达正确的有( )。 A.应付账款项目=应付账款所属明细账贷方余额+预付账款所属明细账贷方余额 B.预付款项项目=应付账款所属明细账借方余额+预付账款所属明细账借方余额-和预付账款相关的坏账准备期末余额 C.应收账款项目=应收账款所属明细账借方余额+预收账款所属明细账借方余额-相关的坏账准备期末余额 D.预收款项项目=应收账款所属明细账贷方余额+预收账款所属明细账贷方余额
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2022-03-25
老师,这个只有进项,没有销项,应交税费-应交增值税(进项税额)借方有余额,行吗?
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2016-06-30
老板是包工头,正在做一条路的项目,这个项目发生的工人工资,材料费,机械费,请客吃饭,应该计入哪些会计科目,月末怎么结转
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2019-06-20
一个建筑企业涉及多个工程项目,一个账套里面,工程施工科目,是不是应该这样设置工程施工-**项目-合同成本-人工、材料、机械等
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2019-10-17
老师你好,科目和项目有什么区别管理费用项目 研发费用项目
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2024-05-11
以抵扣的进项税额转出分录,我做的借:应交税费(进项税额转出) 贷:应交税费(进项税),那结转的时候应该怎么做呢?
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2018-08-20
发职工福利 借:管理费用-福利费 贷:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 1.借:管理费用 贷:应交税费-应交增值税(进项税额) 2.借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 贷:应交税费-应交增值税(进项税额) 借:管理费用 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)
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2021-10-13
进项票没勾选之前 可以进 应交税金 应交增值税 (进项税额)吗?
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2018-06-28
销项300,进项200,前期留抵200. 分录: 借:应交税费-应交增值税(销项) 300 贷:应交税费-应交增值税(进项) 200 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 100 借: 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 100 贷:应交税费-未交交增值税 100 借:应交税费-未交交增值税 100 贷:应交增值税-留抵税额 100 分录是这样写吗?
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2022-04-08
我这里有一个项目,是2016年5月以后的新项目,当时项目做时公司是小规模公司,发票开了80%,在项目过程中被强制转为一般纳税人,现在剩下的20%怎么开,税率按多少?
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2019-04-11
老师,金蝶KIS标准版软件其他应付款和其他应收款科目设为核算项目,保证金,押金,备用金,单位怎么下设
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2016-10-03
老师,应交税费-应交增值税下面的进项税额、销项税额、转出未交增值税,这几栏的余额是不是会永远不断的一直增加下去?好像没有反方向的金额可以对应冲减。虽然“应交增值税”这个二级科目可以结平,但其中的每一栏的余额,怎么对应结平呢?谢谢!
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2016-01-27
当期有一笔分录 借:其他应收款——应收出口退税款(增值税)(当期应退税额)         应交税费——应交增值税(出口抵减内销产品应纳税额)(当期免抵税额)         主营业务成本(当期不得免征和抵扣税额) 贷:应交税费——应交增值税(出口退税)(当期免抵退税额)           应交税费——应交增值税(进项税额转出)(当期不得免征和抵扣税额) 同时本期有销项税额和进项税额 期末做结转,这次分录涉及的出口退税科目需要转出应交税费—应交增值税——转出未交增值税吗?分录是什么?
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2020-01-14
建筑企业下的BOT项目公司,把工程分包给别的公司,项目公司在工地的临时设施(板房等)应该怎么入账?临时设施是二级科目吗?
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2018-01-19
比如这个月销项有10,进项是2,那转出未交增值税怎么做分录;我理解的是借:应交税费-应交增值税(销项税额)10 贷 应交税费-应交增值税(进项税额)2 应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 8 ;借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)8 贷 应交税费-未交增值税 8;
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2018-07-06