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请问老师企业 所得税A105010 特定为务纳税调整表的填写：房地产开发公司，2019年此表销售未完工产品的收入栏X元，2020年销售未完工产品收入Y元元，2021年年底竣工，全部结转销售收入，营业收入 Z 亿元，那么，老师 在2021年度的汇算清缴时，销售未完工产品转完工产品确认的收入栏 填全部的销售收入 还是填2019年和2020年销售未完工产品收入之合，谢谢
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2022-05-24
业务处理及计算题
某企业2×18年3月31日的银行存款日记账账面余额为691600元，而银行对账单上企业存款余额为681600元，经逐笔核对，发现有以下未达账项:（1）3月26日企业开出转账支票3000元，持票人尚未到银行办理，银行尚未登记入账。（2）3月28日企业委托银行代收款项4000元，银行已收款入账，但企业未接到银行的收款通知，因此未登记入账。（3）3月29日，企业送存购货单位签发的转账支票15000元，企业已登记入账，银行尚未登记入账。（4）3月30日，银行代企业支付水电费2000元，企业尚未接到银行的付款通知，故未登记入账。
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2022-01-03
你好！上个月收到供应商的发票，我司退回，未入账，未抵扣，本月收到系统推送该供应商一张红字发票，请问这要如何处理？
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2021-08-25
销售方开了发票，（费用，跨年19年4月，三万多）购买方未入账也未认证发票，现在发票丢失了（2020年11月），销售方选择交税，重新开具一张发票 丢失发票不处理。那张未认证发票会给购买方带来什么风险吗？购买方可以直接用新开的发票入账吗？
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2020-11-09
您好，不开票的收入，是否可填入申报表无票收入一栏，
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2020-01-06
小规模纳税人季报未超过45万元，但开具了专票，普票收入计提的增值税需要转营业外收入，专票按照税率缴税，如果只有普票，也未超过45万元，计提的税费也转营业外收入；小规模纳税人住宿业，超过45万元，税率1％，减免2％，减免的2％计提的税费不需要转营业外收入，为什么呢？
琪子 美美哒
于 2021-11-05 18:20 发布
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2021-11-05
中央空调销售及安装，4月签订合同：设备部分17税点，安装部分材料人工11税点，4月收了预付款和进度款，未收到全款，销售设备5月已经发货，安装现在还未完成，均未开票，能等验收时一起确认收入交增值税吗？
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2018-06-28
20年未确认销售，也未开票，今年要补开票，怎么操作啊？
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2021-04-26
购买商品，款已付，商品已入库，对方还未给我们开票，怎么暂估入账？
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2020-04-22
月初购进货物，款已付出商品已入库，发票未收到，当月中旬此商品售出，怎么做分录，月底怎么做分录，月底发票也未收到。
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2022-04-13
5月份购买一批商品117000元，已入库，未收到发票未付款；6月份收到发票；7月份才付款。这三个月份应该怎么分别做账？
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2017-10-24
老师，已付款未收到发票，做分录
借：预付账款
贷：银行存款
季末还是未收到发票，怎么做分录暂估入账？申报企业所得税
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2019-10-21
小规模2月代开专票给对方公司，票已开款未收。因为总金额正确但单价数量错误对方公司退回所有发票到税局4月1日红冲并当场开具正确发票，那么在4月份报企业所得税是否要将2月的这张发票算收入还是算在4月份的收入呢？
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2019-04-08
还未收到工程款先把票开了，钱还未到请问产生的销项怎么做账呢，可以借应收账款 贷：应交税费 么
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2019-07-01
请教一下老师，向建设单位申请工程预付款，我们已经开了发票，款项也到账了，应该怎么入账?还未取得成本发票，能确认是收入吗？
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2024-07-12
去年做的一张其他业务收入的凭证，当时做的贷方其它业务收入里的钱包含了一笔税金，但是没提出了当未交增值税中，现在补了一张发票，我现在要拿出来单独出一张未交这笔的凭证，其实这张发票按理我应该做：借方银行存款，贷方：其他业务收入；应付税金。但是我之前就只做了借方银行存款，贷方其他业务收入。请问这张发票里面的税金我该如何做一张未交税金的凭证？
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2018-10-26
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3.企业购入原材料，不含税价50000，适用税13%，货款暂未支付，开出一张商业承兑汇票。原料尚未入库。
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2023-12-12
个体户2022年已开发票70000元未收货款，2023年之前是核定征收，2023年1月开始变更为查账征收，2023年1月建账时不知道有未收款，所以应收账款初始数据没有录入，2023年6月收到2022年的70000元，此笔业务怎么处理，会计分录怎么填？
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2023-07-07
公司收到一笔工程预付款，项目尚未开始施工，对方要求开票，可以开吗？
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2024-02-01
6月15日，购入材料一批，材料已运到，并验收入库，但发票等结算凭证尚未收到，货款尚未支付。该批材料的计划成本为70000元。
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2022-03-22
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