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公司注销所得税申报，因其他应付款和应付账款做了营业外收入，预付账款做了坏账损失。现在清算企业所得税申报中，提示“负债清偿损益”不可小于企业清算资产负债表中负债合计数（期初金额）减去资产合计（期初金额），怎么填写
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2020-03-17
3、某居民企业2021年相关业务资料如下:
(1)销售收入6000万元，销售成本3600万元，，增值税1020万元，销售税金及附1万元;购买金融债券利息收入50万元;
(2)管理费用700万元，其中，业务招待费100万元，新产品研发费用80万元(3)销售费用600万元，其中广告费400万元，业务宣传费100万元
(4)财务费用150万元，其中含支付向非金融企业借款800万元，期限一年，利率10%的利息支出，银行同期同类贷款利率6%;
(5)营业外支出40万元，其中含支付税收滞纳金4万元，支付供货商违约金5万元，向某森林公园捐款6万元。
要求:按照顺序回答下列问题
(1)计算所得额时的收入总额;
(2) 计算所得额时允许扣除的管理费用;
(3) 计算所得额时允许扣除的销售费用;
(4)计算所得额时允许扣除的财务费用;(5)计算所得额时允许扣除的营业外支出;(6) 计算该企业当年应纳税所得额;(7) 计算该企业当年应纳企业所得税。
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2023-07-02
老师你好，我去年做了一笔坏账损失，走了营业外支出，我在税前扣除了，今年汇算清缴我得调增过来，不知道填在哪个表里，哪个栏次 我是在扣除累调整项目栏的其他，还是资产累项目调整栏的其他填写
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2022-03-28
我公司有100万应收账款，被某诈骗犯冒领，现在，该罪犯已经被判刑入狱，法院已下达判决，那么，我公司的100万应收账款，能否作为资产损失税前扣除？
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2015-06-28
老师研发费用加计扣除是175吗，还有我们是新办企业，本来就是亏损的，还可以加计扣除拿
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2023-03-20
请问老师，企业给员工办公室和领导办公室购买空调，可以税前扣除吗？谢谢
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2020-05-04
某企业因经营管理不善，严重亏损，无法清偿到期债务，有关债权人向任命法院申请企业破产，经和解整顿后依然无法清偿所欠债务，2021年2月3日，人们法院宣告其破产，并于当日由破产管理人接管该企业。破产管理人处置资产，偿还债务的情况如下：
（1）应付账款中属于破产法所规定的共益债务100 000元；属于破产法所规定的破产费用9 000元。
（2）破产管理人发现，破产企业在破产宣告日前2个月曾无偿转让一批设备，根据破产法规定属无效行为，该批设备现已追回，核定破产资产清算净值500 000元。
（3）债权人会议同意支付有关破产费用如下：破产案件诉讼费10万元，清算期间职工生活费7万元，审计评估费4万
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2023-12-07
企业所得税法和个人所得税法都属于支付结算的主要法律依据,对不
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2015-11-11
老师，也不知道我们企业有没有企业所得税的税负，财务公司是都按照增值税的税负交了，但是企业所得税，18年和19年，都是做的亏损，没有缴纳企业所得税。这样没问题吗
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2020-02-21
老师您好，请问房地产开发企业，预缴企业所得税时候，可以扣除土地增值税税款和税金及附加的金额吗
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2020-04-03
)某厂在今年税务稽查时被主管税务机关确认：上年虚提房屋租金6万元，税前不允许扣除金额为4万元，要求企业补缴所得税2.5万元，并加收滞纳金、罚款共计2万元。企业应做有关会计分录如下：⑴冲减虚提房租时：⑵补提所得税时：⑶结转“以前年度损益调整"：⑷缴纳税金、滞纳金、罚款：
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2021-04-11
请问一季度企业所得税申报时，本季度的营业利润无法弥补以前年度亏损，我们公司是一般纳税人，有销售材料、提供施工安装的服务，三月份有工人施工但没发工资，疫情原因停工了，少交企业所得税，怎么暂估施工费，求解答。分录怎么做？利润表怎么体现
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2022-04-13
一季度企业所得税申报时，，以前年度亏损金额没有跳到弥补以前年度亏损栏里，，但在数据准备区是有亏损金额的，并且这个亏损金额与2018年13个月的弥补以前年度亏损是一样的，我公司 1季度利润是亏的，，， 另外，，我18年的汇算清缴已完成了
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2019-04-16
房地产企业为客户买房报销来回火车票或者机票如何处理，允许税前扣除不
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2015-08-11
可多公司都不愿意去缴纳企业所得税，咋办啊有啥办法没有
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2019-04-15
个人独资企业生产经营所得核定征收时是不是没有投资者减除费用的扣除
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2020-06-02
老师请问下残疾人安置残疾人员支付的工资，企业所得税法丽是按多少加计扣除的呢？
新技术，新产品，新公益研究开发费用是按多少加计扣除的呢？
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2019-08-21
老师我想请问下之前企业所得税资产总额写的0，现在企业所得税变了，必须写资产总额，我直接写行吗？但是系统提示跟之前不一样，该怎么办，零申报单位
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2020-07-03
小额账户管理费根据银行回单如果做到财务费用，汇算清缴的时候能不能税前扣除？
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2019-10-21
上海市企业清算业务企业所得税管理备案登记表怎么填
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2015-10-23
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