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如果买方是一般纳税人，卖方是小规模，合同约定了要开6%的专票，也约定了未开6%专票需要扣点的条款，那么我们作为买方如果按扣除扣点费用后得金额转账，对方卖方如何开票呢？按合同金额还是打款金额呢
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2023-08-02
请问小规模纳税人季度申报增值税销售额未达30万免征增值税，这里指得销售额是含税销售额还是不含税销售额？
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2019-08-20
加计抵减15%，申报时候，期初余额一栏和本期发生额一栏，是填金额，还是税额啊？
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2020-02-19
年未，进项税额余额贷方2719，销项税额是0，进项税额转出余额借方2719,这个转出不用交税！用转平么？有点捋不清，转平分录是？
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2018-09-14
请教一下老师，图片中含税和不含税应纳税所得额指的分别是工资中什么金额，另含税金额3000元怎么换算为不含税金额2910元？
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2022-02-26
购入股票含已宣告但尚未发放现金股利的交易性金融资产入账金额到底怎么算？
18年真题二里面放到成本里
19年模拟题二里面又提出来算入账金额里面
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2019-04-21
请问增值税小规模纳税人申报时，不开票收入要按3%还是1%换算成不含税金额然后申报
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2021-07-14
本期销售额未达起征点，请将本期应征增值税销售额（不包括开具或代开专用发票销售额）对应填写在第11栏“未达起征点销售额”中；适用增值税差额征收政策的纳税人填写差额后的销售额，差额部分填写在附列资料对应栏次中。
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2022-04-19
本期销售额未达起征点，请将本期应征增值税销售额，不包括开具或代开专用发票销售额，对应填写在第11栏未达起征点销售额中，适用增值税差额征收政策的纳税人填写差额的后营销额，差额部分填写在附列资料对应栏之中。
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2019-07-12
老师，建筑业一般纳税人，已开增值税普通发票11%税率的票给对方了，但税还未去劳务地预缴，那我这个账怎么做？是不是,借：应收账款，贷：主营业务收入，贷：应交税费-应交增值税-销项税额，再做一笔，借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交增值税-未交增值税，等税交掉时再做，借：应交增值税-未交增值税 贷：库存现金 ，是这样吗老师？
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2016-05-18
小规模计提增值税是这是借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税，交纳时是借：应交税费-未交增值税，贷：现金或银行存款
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2017-02-15
老师您好，我一月报税时，有以前未开票但确认收入了，也报税了，我报税时在未开票栏里充了税，但税表的留抵税额和账面留抵税额不一样，少了冲掉的税额。二月我按账面销项税报税，税表出来留抵税额还是和账面不一致，应该调成账面的留抵税额吗
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2022-03-04
10.甲企业为增值税一般纳税人，2022 年3月份处置其使用过的A设备和设备，出10党来
含税金额1.03万元，按购买方要求开具了增值税专用发票。出售物定均未抵扣过进项税额。开具增值税专用发票，也未放弃减税优惠。已知:当年采购A、B设备
要求:分别计算出售A、B设备的应纳增值税额。
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2023-11-06
老师您好，请问一下，4月份进货未开发票，下述处理是否正确：
情况一：可以补回发票
1.四月份进货时暂估入库
借：库存商品 含税金额
贷：应付账款—暂估 含税金额
2.七月份补回发票，在7月做以下分录：
(1)之前暂估入库的红字分录
借：库存商品 负数含税金额
贷：应付账款—暂估 负数含税金额
(2)现在补回的发票分录
借:库存商品 含税金额
贷:应付账款 含税金额
情况二：一直无法取得发票
四月份进货时暂估入库，今年汇算清缴之前全部纳税调增
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2020-07-03
金额加税额共计290，数量2，单价跟金额填什么
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2021-11-15
应交税费-应交增值税-转出未交增值税，借方余额是50万。
在电子税务局上勾选了10万的税额用来抵扣。还剩40万留抵税额。请问这个 步骤还用做分录吗？
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2020-05-08
结转时：借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-进项税额.就做到这步吗？
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2018-04-28
借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 -420(负数) 贷:应交税费-未交增值税-420(负数)这个8月份已结转了，9月份只结转本期的吧借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 -200(负数) 贷:应交税费-未交增值税-200（负数)，只是说到9月份还有620是留抵税额吗？
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2015-10-26
那为什么非要通过一个中间科目“应交税费-应交增值税-转出未交增值税”呢，直接借：应交增值税-销项税额 贷：应交税费-未交增值税不行吗
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2017-03-13
年末留底税额怎么结转？把进项和销项分别转到应交税费-应交增值税-转出未交增值税，再结转到应交增值税-未交增值税借方，这样可以么？
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2020-01-07
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