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老师，请问，小规模企业去税务局代开增值税专票（冲红票），负的应纳增值税额，是不是也应该入营业外收入？
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2021-07-13
小规模纳税人免税收入，做分录，是借：应收账款 贷：主营业务收入，还是借：应收账款，贷：主营业务收入，应收税费—应交增值税 借：应交税费—应交增值税，贷:营业外收入？
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2019-02-13
某企业为居民企业，2018年发生经营业务如下：全年取得产品销售收入5600万元，发生产品销售成本4000万元；取得购买国债的利息收入40万元；发生销售费用600万元，其中广告费550万元；发生管理费用760万元，其中业务招待费70万元；取得营业外收入100万元，发生营业外支出250万元（含公益性捐赠38万元）。请计算企业2018年的应纳税所得额。
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2020-06-26
对注册在深圳前海的商业保理企业从事保理业务取得的利息收入，按照“金融业—贷款”税目征收营业税，营业额为其取得的利息收入减除支付给金融机构的贷款利息后的余额；商业保理企业从事保理业务取得的其他收入，应按照“金融业-金融经纪业务”税目，按收入额全额缴纳营业税。
老师 请问营业税怎征收的呀
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2021-01-07
我本季度销售额小于9万元，销项税1300，这个月又刚好购买了金税盘480，我做了分录借：应交税费-减免税款 480 贷：管理费用 480 这样科目余额表上的应交税费-增值税贷方余额820 我是应该把820转到营业外收入，还是1300转入营业外收入呢。
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2018-09-30
经营餐饮的个体工商户，增值税是按核定的季度42万营业额缴纳，个人所得税应该怎么交？
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2019-01-07
老师好
我公司是建筑公司（一般纳税人），4月份一笔营业收入
借：银行存款20000
贷：主营业务收入-咨询服务费18867.92（6%税率）
贷：应交税费-增值税-销项税额1132.08
1132.08税额4月份已抵扣。请问应该怎样将此笔1132.08税额调出？
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2020-05-23
老师，合作社卖苗木收入税率10%，借主营业务收入 应交税费_应交增值税_销项税额，应交附加税怎样计提
1/496
2019-05-07
你好，月核定应纳税经营额是什么意思？ 个体户定期定额 月核定应纳税经营额是29000的话意味着什么？
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2022-04-25
旅行社行业属于小规模3%差额申报营改增前如：收入1000，成本普票800元，交营业税是（1000-800）*0.05=10元营业税。营改增后仍然是差额申报，收入借：银行存款1000元，贷：主营业务收入 1000/1.03即970.87元，应交税费--应交增增税29.13：但成本由于是小规模纳税人进项是普通票不能抵扣的,所以取得的成本票应该是价税合计都计入成本,不用把进项分离出来挂应缴税金
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2017-05-03
老师，进项账面金额跟申报表相差一分钱。如果要做平，借应交税费进项税.-0.01 营业外支出0.01
营业外支出的二级科目，应该是什么
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2019-11-07
老师企业工商年报里面的资产状况信息怎么填呢？一项是营业额或营业收入一项是纳税总额
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2021-02-20
小规模纳税人，季度不超9万，借：应交税费 贷：营业外收入， 但应交税费余额为负数，帐对吗
1/897
2019-01-04
营业税改征增值税后，原按照国家有关营业税政策的规定差额征收营业税的，能否继续按照差额征收增值税？
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2017-06-14
所以刚才那个题：
借：应收账款－150万
贷：主营业务收入1327434.00
应交税费-应交增值税（销项税额）172566.00
不是这样吗？
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2020-04-22
请问老师这个分录是不是
借：应付职工薪酬 13560
贷主营业务收入 12000
应交税费-应交增值税（销项税额）1560
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2022-06-13
劳务公司未开票收入如何做账？借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税费--应交增值税（销项税额）对吗？
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2023-05-15
借：应收账款
银行存款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税（销项税额）
这种情况该填制收款凭证吗？
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2022-09-07
老师，我想直接这么做，开票：借：预付账款，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税（销项税额）
1/2005
2018-10-27
有老师在吗？请教下 差额纳税企业开的增值税普票一部分是免税销售额，一部分是应税销售额，会计做账的时候，是按照应税销售额做主营业务收入还是按开票额全额做收入？
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2016-12-20
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